學(xué)校內(nèi)控工作的經(jīng)驗和做法

　　為了有效防控廉政風(fēng)險，進(jìn)一步提高我校內(nèi)部管理水平，我們積極行動，內(nèi)控規(guī)范的貫徹實施已取得初步成效。現(xiàn)將主要經(jīng)驗做法，總結(jié)如下：

　　一、組建領(lǐng)導(dǎo)小組，作為內(nèi)控抓手

　　單位內(nèi)控是一個復(fù)雜的體系，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟(jì)活動，需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險防控意識，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。

　　成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控工作辦公室，校辦室主任彭新強(qiáng)牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實施工作，各處室為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，積極配合內(nèi)控工作辦公室建立和實施內(nèi)部控制，對內(nèi)部控制的建立和實施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出學(xué)校內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促各處室落實內(nèi)部控制的整改計劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運行。

　　二、擬定工作方案，明確推進(jìn)計劃

　　我們制定了《內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》 。加強(qiáng)內(nèi)控規(guī)范的宣傳，學(xué)習(xí)內(nèi)控相關(guān)知識，制定內(nèi)控工作方案，成立內(nèi)控工作團(tuán)隊。對財務(wù)及相關(guān)處室人員進(jìn)行培訓(xùn)、梳理制度流程、費用支出，風(fēng)險分析、建立控制機(jī)制，優(yōu)化制度。

　　三、構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制，保障內(nèi)控實施

　　（一）建立了我校內(nèi)控運行制約機(jī)制。主要包括8個方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責(zé)分工，經(jīng)濟(jì)活動決策機(jī)制，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財務(wù)信息編報要求，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險評估，內(nèi)部控制監(jiān)督評價 。

　　（二）梳理了我校主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程。針對預(yù)（決）算管理、經(jīng)費收支管理、政府采購管理、合同管理以及資產(chǎn)管理等，完善了內(nèi)部制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督評價 。做到經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理規(guī)范有序，內(nèi)控管理職責(zé)清晰，提高單位人員工作效率，實現(xiàn)內(nèi)部管理的規(guī)范化、法治化和信息化。

　　我們建立了《財物工作制度》，明確了出納、會計職責(zé)；

　　建立了《磻溪初中治理教育亂收費責(zé)任追究制》，強(qiáng)化了教師管理；

　　建立了《磻溪初中校務(wù)公開制度》，堅持每學(xué)期對公用經(jīng)費收支情況進(jìn)行公布，公開、透明。建立了《磻溪初中固定資產(chǎn)管理制度》，從采購、驗收、使用、報廢等各個環(huán)節(jié)強(qiáng)化資產(chǎn)管理；

　　《中政府采購細(xì)則》，物品采購、工程采購逐步步入正規(guī)；

　　建立了《校園工程建設(shè)管理制度》，加強(qiáng)了校園工程的質(zhì)量監(jiān)督；

　　《磻溪初中合同管理制度》，確保了合同制定、保管的規(guī)范。對制度和流程進(jìn)行固化并達(dá)到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從“人治”管理向“制度”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變。

　　（三）注重細(xì)節(jié)，強(qiáng)化管理

　　細(xì)節(jié)決定成敗，對于學(xué)校財務(wù)工作和資產(chǎn)管理更應(yīng)該注重細(xì)節(jié)。

　　1、采購必須經(jīng)過相關(guān)部室核準(zhǔn)，先報采購申請，后采購；

　　2、所有票據(jù)必須注明用途，附清單或者相關(guān)合同復(fù)印件；

　　3、屬于政府采購的物品或者工程，必須有政府采購文件。