事前項目績效評估報告
在不斷進步的時代，報告的適用范圍越來越廣泛，報告具有成文事后性的特點。那么大家知道標(biāo)準(zhǔn)正式的報告格式嗎？以下是小編為大家收集的事前項目績效評估報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
事前項目績效評估報告1
根據(jù)6月份工作計劃安排，已基本按計劃完成全部工作任務(wù)，績效考核工作已按要求環(huán)節(jié)完成。從本月工作總體來看，各部門相對前兩個月的考核來比較，已逐步適應(yīng)新的績效管理方法，基本上對部門內(nèi)員工的評價能嚴(yán)格按照個人月度內(nèi)工作表現(xiàn)進行客觀評價。通過在平時與各部門之間的溝通發(fā)現(xiàn)，部門內(nèi)員工明確了工作職責(zé)與目標(biāo)，能根據(jù)工作職責(zé)安排每月的工作計劃，工作目標(biāo)清晰明確。各部門雖然進步較大，但相對來說仍存在不少問題，尤其是生產(chǎn)管理部各車間，現(xiàn)針對本月出現(xiàn)的問題總結(jié)如下：
一、各部門對強制正態(tài)分布比例標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，不能按照方案中所列示行為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格參照劃分比例。
二、部門中有二級部門的，本部門內(nèi)對二級部門考核人沒有嚴(yán)格要求統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)了二級部門與二級部門之間考核分值差異較大，無法在同一部門中平衡比例（如質(zhì)量管理部）。
三、本月各部門與車間相對上月來說出現(xiàn)的計算錯誤較多，有個別計算錯誤已影響到最后正態(tài)等級分布（如企業(yè)管理部、承德車間、產(chǎn)業(yè)園車間）。
四、除供應(yīng)部與市場部對考核表中完成值描述較好外，多數(shù)部門對考核表中完成值描述仍無法總結(jié)說明，出現(xiàn)了個別考核指標(biāo)完成值與評分不相符現(xiàn)象（如技安環(huán)保部）。
五、各部門對績效面談環(huán)節(jié)普遍重視性不高，各自以工作太忙為由，忽略了以面談形式提升個人績效，以達到提升組織績效的'目的。
對上述問題進行分析，存在問題的原因在于：
一、績效方案中對強制正態(tài)分布的比例說明為五級，與實際績效結(jié)果應(yīng)用不對應(yīng)。
二、對于部門人員較多，考核人較多的，部門負(fù)責(zé)人沒有進行統(tǒng)一培訓(xùn)學(xué)習(xí)與嚴(yán)格要求。
三、生產(chǎn)管理部個別項目考核人與工段考核人責(zé)任意識較差，素質(zhì)有待提高。
四、各部門在對業(yè)務(wù)工作的安排與管理工作的安排沒有協(xié)調(diào)合理，只重視業(yè)務(wù)，不重視內(nèi)部總體工作上的管理。
五、各部門對于每月的績效考核工作準(zhǔn)備不充分，致使在月末考核時會使主觀判斷成分增加。
六、部門考核人在評估時較為粗心，對分值的計算準(zhǔn)確率須加強，對完成值的總結(jié)描述須完善。
對出現(xiàn)的問題分析原因后，提出下列改進措施：
一、明確績效考核結(jié)果應(yīng)用比例，與各部門再進行溝通，統(tǒng)一正態(tài)分布比例。有特殊情況的，正態(tài)比例不超過上下5%。
二、7月份已完成對承德車間的培訓(xùn)工作，使車間工人對績效管理工作有了全面認(rèn)識與深入了解，在工人了解自身需努力的工作目標(biāo)外，對工長需考核的各項指標(biāo)也進行了解，并鼓勵他們進行監(jiān)督。在8月份爭取完成對型修車間的工人培訓(xùn)工作，加強考核人的責(zé)任意識。
三、要求部門內(nèi)有二級部門的負(fù)責(zé)人，進行統(tǒng)一學(xué)習(xí)，并且統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)。
四、通過每月下發(fā)的績效考核結(jié)果反饋表，加強各部門對管理工作的重視度，提醒部門在做考核前的準(zhǔn)備工作，包括信息記錄，績效輔導(dǎo)等。
五、8月份將對各部門的績效考核資料存檔情況進行檢查，幫助各部門建立績效檔案，使各部門的管理工作更加規(guī)范化，程序化。
六、制定出對生產(chǎn)管理部各項目考核人的綜合考核辦法與指標(biāo)，加強對生產(chǎn)上的管理與約束以及與各部門之間的協(xié)調(diào)，提高考核人的素質(zhì)與責(zé)任意識。
七、考慮制定出正態(tài)比例獎勵辦法，調(diào)動部門整體與車間項目之間的積極性。
事前項目績效評估報告2
一、基本情況
（一）政策背景和目標(biāo)。
根據(jù)《綿陽市貫徹落實省環(huán)境保護督察組反饋意見整改方案》（綿委發(fā)【20xx】78號）和《平武縣環(huán)境保護委員會辦公室關(guān)于確保環(huán)保問題整改按期完成的函》（平環(huán)委辦函【20xx】8號）、《平武縣發(fā)展和改革局關(guān)于平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目可行性研究報告的批復(fù)》（平發(fā)改農(nóng)經(jīng)【20xx】293號），因原廠址緊鄰場鎮(zhèn)周邊的居民分布較多，原屠宰場生產(chǎn)過程中未對噪聲、廢棄（鍋爐煙氣、惡臭）、廢水進行有效治理，對周邊居民造成了較明顯的影響，同時污水經(jīng)場鎮(zhèn)區(qū)污水管網(wǎng)排放，造成區(qū)域地表水質(zhì)的污染。有利于改善周邊居民的生活生活生產(chǎn)環(huán)境，有利于改善生態(tài)環(huán)境，促進環(huán)境可持續(xù)發(fā)展，增加就業(yè)崗位，有利于周邊牛羊養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。由平武縣光大國有投資（集團）有限公司組織實施平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目。
（二）資金安排使用情況。
20xx年，平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目建設(shè)總投資20xx.11萬元。平武縣光大國有投資（集團）有限公司申請平武縣地方政府債券資金用于完成平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目遷改。
二、評價結(jié)果
（一）工作開展情況。
1.評價目的。
按照項目立項、投入、績效目標(biāo)、實施方案、籌資方式等五類指標(biāo)，對資金支出行為過程及其效果進行綜合評價和判斷。評價資金使用的科學(xué)性、合理性和有效性，分析存在的問題，提出完善資金管理的制度機制、提升資金使用效益的相關(guān)建議，為以后年度相關(guān)決策提供參考依據(jù)。
2.步驟方法。
我局組成績效評價小組，按照前期準(zhǔn)備、報告撰寫兩個階段，組織實施項目績效評價工作。收集項目文件資料、細(xì)化評價指標(biāo)及評價標(biāo)準(zhǔn)，通過匯總整理，定量和定性分析形成評價結(jié)論，經(jīng)過復(fù)核和交換意見后，形成績效評價報告。
3.決策依據(jù)。
（1）《綿陽市貫徹落實省環(huán)境保護督察組反饋意見整改方案》（綿委發(fā)【20xx】78號）
（2）和《平武縣環(huán)境保護委員會辦公室關(guān)于確保環(huán)保問題整改按期完成的函》（平環(huán)委辦函【20xx】8號）、
（3）《平武縣發(fā)展和改革局關(guān)于平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目可行性研究報告的批復(fù)》（平發(fā)改農(nóng)經(jīng)【20xx】293號）
（二）績效評價情況。
從總體上看，該項目績效目標(biāo)合理，決策依據(jù)充分，項目補助方式科學(xué)合理、規(guī)范有序，項目的實施能進一步改善周邊居民的.生活生活生產(chǎn)環(huán)境，有利于改善生態(tài)環(huán)境，促進環(huán)境可持續(xù)發(fā)展，增加就業(yè)崗位，有利于周邊牛羊養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。經(jīng)評價小組討論確定評價總得分為72.00分。
4.項目的成本控制制度
未見平武縣光大國投公司的內(nèi)部控制手冊，成本制度不完善不可操作。本項總分5分，本項得分0分。
投入的經(jīng)濟性總分25分，實際得分20分。
（三）績效目標(biāo)的可行性
1.目標(biāo)的完整性
20xx年8月底前，完成對平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目遷改，有利于改善周邊居民的生活生產(chǎn)環(huán)境，及周邊牛羊養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。項目目標(biāo)有概括性、相對宏觀的文字描述。但無具體的績效指標(biāo)三級指標(biāo)，指標(biāo)不值明確。本項總分5分，本項得分2分。
2.目標(biāo)的準(zhǔn)確性
未設(shè)置績效目標(biāo)。本項總分10分，本項得分0分。
3.目標(biāo)量化
未設(shè)置績效目標(biāo)。本項總分10分，本項得分0分。
4.指標(biāo)值測算
《可行性研究報告》中平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目建設(shè)投資估算表根據(jù)國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計完成投資總額20xx.11萬元；測算標(biāo)準(zhǔn)合理。本項總分10分，本項得分10分。
績效目標(biāo)的科學(xué)性總分35分，實際得分12分。
（四）實施的可行性
1.項目論證充分
根據(jù)平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目可行性研究報告，該項目事前經(jīng)過了必要的可行性研究和集體決策。經(jīng)論證可行。本項總分4分，本項得分4分。
2.項目計劃完整
根據(jù)可行性研究報告中工程建設(shè)方案、施工合同以及計劃項目完成時間期和施工進度網(wǎng)絡(luò)或橫道圖等相關(guān)資料，施工單位為四川智盛祥和建筑有限公司，測繪單位為四川省宏泰測繪有限公司，四川北極星水利工程設(shè)計有限公司對項目進行了行洪論證與河勢穩(wěn)定評價報告書、項目取水水資源論證報告書、建設(shè)項目工程水土保持方案報告表的編制。計劃24個月完成對平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目，項目計劃占地面積約1955平方米，總建筑面積約2187平方米，其中牛羊圈約200平方米，牛羊屠宰加工廠房約720平方米，冷凍倉庫約540平方米，辦公樓488平方米，配套附屬設(shè)施約239平方米，另建設(shè)廠區(qū)所需道路、綠化、管網(wǎng)、大門、圍墻、化糞池、擋土墻、防洪堤等附屬設(shè)施。項目有完整的計劃；項目計劃完整詳細(xì)、子項目計劃內(nèi)容清晰。本項總分6分，本項得分6分。
實施可行性總分10分，實際得分10分。
（五）預(yù)算的合理性
1.預(yù)算匹配
《可行性研究報告》中金藏溝牛羊屠宰場遷建項目建設(shè)投資估算表根據(jù)國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計完成投資總額20xx.11萬元。項目預(yù)算按照項目任務(wù)測算結(jié)果編制，且與績效目標(biāo)匹配。本項總分5分，本項得分5分。
2.編制準(zhǔn)確
根據(jù)金藏溝牛羊屠宰場遷建項目可行性研究報告中建設(shè)投資估算表，分為第一部工程費用、第二部分工程建設(shè)其他費用、第三部分基本預(yù)備費，各部分又細(xì)分為具體建設(shè)項目和相關(guān)費用且經(jīng)濟科目使用準(zhǔn)確。項目細(xì)化編制，并按相應(yīng)經(jīng)濟科目編制預(yù)算。本項總分5分，本項得分5分。
預(yù)算的合理性總分10分，實際得分10分。
三、存在的主要問題
（一）平武縣光大國有投資（集團）有限公司未制定內(nèi)部控制手冊，無相應(yīng)的措施及辦法，成本制度不完善不可操作。
（二）平武縣光大國有投資（集團）有限公司未對平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目遷改項目未設(shè)置項目的績效目標(biāo)。
四、項目建議
（一）平武縣光大國有投資（集團）有限公司應(yīng)及時制定內(nèi)部控制手冊，或相應(yīng)措施及辦法，有利于項目具體實施和成本的管控。
（二）平武縣光大國有投資（集團）有限公司應(yīng)及時對平武縣金藏溝牛羊屠宰場遷建項目遷改項目設(shè)置項目的績效目標(biāo)有利于資金的合理規(guī)范的使用，項目的順利實施完工。同時有利于相關(guān)部門對項目的監(jiān)督和檢查。
事前項目績效評估報告3
為深入貫徹預(yù)算績效管理理念，提高財政資金使用效益，強化預(yù)算單位主體責(zé)任，寶安區(qū)財政局（以下簡稱“區(qū)財政局”）對寶安區(qū)2021年文化建設(shè)專項債券“借、用、管、還”全過程開展績效評價。具體評價報告如下：
一、項目概況
（一）項目背景
2019年8月，中共中央國務(wù)院出臺《關(guān)于支持深圳建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)的意見》，明確深圳“高質(zhì)量發(fā)展高地、法治城市示范、城市文明典范、民生幸福標(biāo)桿、可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位以及“建成現(xiàn)代化國際化創(chuàng)新型城市”的發(fā)展目標(biāo)。2019年12月，為全面響應(yīng)頂層設(shè)計，深圳市委市政府印發(fā)的《深圳建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)的行動方案（2019-2025）》指出，要大力發(fā)展“文化+”新型業(yè)態(tài)，推動文化和旅游融合發(fā)展，規(guī)劃建設(shè)文化旅游綜合體，創(chuàng)建國家級文化產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)，打造國家文化和科技融合示范基地。
為落實國家、省、市文體事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，做大做強文體事業(yè)和文體產(chǎn)業(yè)，建設(shè)國際、國內(nèi)一流水平的公共文體服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，寶安區(qū)圍繞“文化強區(qū)”的戰(zhàn)略目標(biāo)，不斷加強文體基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對老城區(qū)群眾文化藝術(shù)館、圖書館、新安影劇院進行升級改造，將新安影劇院改造為寶安音樂廳，推進寶安公共文化藝術(shù)中心（博物館、藝術(shù)館、美術(shù)館）的建設(shè)。
（二）項目組織管理
新老三館專項債項目在建設(shè)實施過程中涉及的組織管理主體主要為區(qū)文體局、深圳市寶安區(qū)建筑工務(wù)署（以下簡稱“區(qū)工務(wù)署”）、深圳市寶安區(qū)公共文化體育服務(wù)中心（以下簡稱“區(qū)文體服務(wù)中心”）、深圳市寶安區(qū)發(fā)展和改革局（以下簡稱“區(qū)發(fā)改局”）、區(qū)財政局，各相關(guān)主體主要職責(zé)如下：
1.寶安區(qū)文化廣電旅游體育局
區(qū)文體局為新老三館專項債項目的牽頭單位，負(fù)責(zé)提請并匯總文化建設(shè)專項債項目的具體需求，同時承擔(dān)新老三館專項債券的償還責(zé)任。此外，區(qū)文體局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、監(jiān)管本次債務(wù)項目中設(shè)備采購項目的實施。
2.寶安區(qū)建筑工務(wù)署
區(qū)工務(wù)署負(fù)責(zé)基礎(chǔ)建設(shè)類項目的施工建設(shè)，即專項債資金的“用”環(huán)節(jié)。區(qū)工務(wù)署的市政工程一科負(fù)責(zé)此次工程項目的具體實施和進度管理。本專項債項目涉及的寶安1990改造項目和寶安公共文化藝術(shù)中心建設(shè)項目工程施工均由區(qū)工務(wù)署統(tǒng)籌實施，承擔(dān)了項目建設(shè)過程的進度把控、工程質(zhì)量安全職責(zé)。
3.寶安區(qū)公共文化體育服務(wù)中心
區(qū)文體服務(wù)中心為區(qū)文體局的下屬單位，負(fù)責(zé)已建成場館的運營管理工作，主要包括已建成場館的運營規(guī)劃及運營方案編制，運營組織實施、開放管理、活動運營管理、設(shè)施設(shè)備日常運維管理、運營年報報告等內(nèi)容。
4.寶安區(qū)發(fā)展和改革局
區(qū)發(fā)改局為政府投資項目主管單位，統(tǒng)籌、負(fù)責(zé)政府投資項目建設(shè)計劃并下達項目建設(shè)資金計劃。在本項目中，區(qū)發(fā)改局負(fù)責(zé)債務(wù)項目選取、推薦。
5.寶安區(qū)財政局
區(qū)財政局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌專項債預(yù)決算管理、債券發(fā)行、債券資金使用管理等工作。
（三）項目建設(shè)及運營情況
文化建設(shè)專項債項目根據(jù)建設(shè)內(nèi)容可將其大致分為設(shè)備購置類部分和基礎(chǔ)建設(shè)類部分，其中寶安1990改造項目分為設(shè)備購置類部分及基礎(chǔ)建設(shè)類部分、寶安藝術(shù)中心建設(shè)項目為基礎(chǔ)建設(shè)類部分項目。
1.寶安1990改造項目
項目位于寶安區(qū)新安二路70-74號，為寶安圖書館舊館、群眾文化藝術(shù)館（含寶安畫院）、新安影劇院升級改建工程。主要對圖書館、文化館、音樂廳三個場館原有墻體拆除重新布局；對室內(nèi)進行裝修、整合廣場地面、統(tǒng)一廣場地面標(biāo)高；新建鉆石書廊、階梯藝?yán)取}庫、休息廳、水晶前廳、地下新增文化藝術(shù)區(qū)、自行車庫、地下停車庫等。
2.寶安藝術(shù)中心建設(shè)項目
項目用地面積為14,310平方米，總建筑面積92,125平方米，項目主要建設(shè)內(nèi)容包括：地上部分，建設(shè)內(nèi)容包括固定展區(qū)、博物館陳列布展區(qū)、臨時展區(qū)、教育區(qū)與服務(wù)設(shè)施、藝術(shù)館演出區(qū)及相關(guān)配套用房等；地下部分，建設(shè)內(nèi)容包含藏品庫區(qū)與技術(shù)區(qū)、報告廳、會議室、小學(xué)活動場地、地下停車庫、設(shè)備用房及人防等；配套部分，對室外場地進行鋪裝以及完善室外道路、室外綠化、室外景觀、室外照明、室外管網(wǎng)、標(biāo)識系統(tǒng)及泛光照明等工程。
（四）項目績效目標(biāo)
根據(jù)《實施方案》要求，本項目實施建設(shè)總體目標(biāo)為：推動深圳市大力發(fā)展“文化+”新型業(yè)態(tài)、創(chuàng)建國家級文化產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)、建設(shè)國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、并構(gòu)筑起展現(xiàn)群文風(fēng)采和前沿藝術(shù)的文化新高地，解決人民日益增長的文體活動需求和現(xiàn)有場地設(shè)施不足的矛盾，推動寶安區(qū)文體事業(yè)發(fā)展。
二、評價工作開展情況
（一）對象、范圍及時限
本次新老三館專項債項目績效評價，共涉及專項債務(wù)資金20,567.00萬元；主要從項目決策、管理、產(chǎn)出、效益等方面，對新老三館專項債項目實施管理情況進行績效評價；項目評價對象主要為區(qū)文體局及區(qū)工務(wù)署，評價期限主要為2021年1月1日至2021年12月31日，鑒于寶安1990館中文化館、圖書館已于2022年5月18日對外運營，評價期間延伸至2022年。
（二）績效評價原則及方法
評價遵循獨立、客觀、科學(xué)、公正、實事求是的原則，主要通過案卷研究、實地調(diào)研、問卷調(diào)查、成本效益分析、穿行測試等方式收集和分析數(shù)據(jù)資料，圍繞新老三館專項債項目的決策、過程、產(chǎn)出、效益情況開展本次項目績效評價工作。
（1）案卷研究法。評價主要通過搜集項目立項、決策、運行、監(jiān)督等全過程資料及與項目相關(guān)的資金支出等原始材料，分析了解項目執(zhí)行的基本情況。
（2）實地調(diào)研。評價通過對項目相關(guān)單位開展實地調(diào)研，了解疫情防控專項經(jīng)費項目立項、執(zhí)行及管理等相關(guān)情況，并形成調(diào)研紀(jì)要及問題匯總表等。
（3）問卷調(diào)查法。評價主要通過問卷星小程序發(fā)放滿意度調(diào)查問卷，了解項目實施的成效、服務(wù)對象的滿意度等。
（4）成本效益分析。評價根據(jù)新老三館專項債項目執(zhí)行情況，結(jié)合財政資金投入情況，分析資金使用效益。
（5）穿行測試。評價根據(jù)相關(guān)政策要求，對疫情防控工作的整體部署、組織實施、監(jiān)督管理等業(yè)務(wù)進行穿行測試，了解項目的執(zhí)行及監(jiān)管情況，以評價項目執(zhí)行的有效性。
（三）評價組織實施
1.績效自評情況
根據(jù)區(qū)文體局提供的《寶安1990（圖書館、文化館、音樂廳）升級改造工程、寶安公共文化藝術(shù)中心、寶安區(qū)體育中心網(wǎng)球場改擴建工程、新橋足球體育公園工程、寶安區(qū)工人文化宮建設(shè)工程績效自評表》，項目績效自評得分為100分。總體來看，項目實施進度正常，項目目標(biāo)任務(wù)按時按質(zhì)完成，項目支出績效情況較為理想，基本達到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。
三、評價結(jié)論
本次新老三館專項債項目績效評價總得分為75.06分，等級為“中”。
四、主要成績及經(jīng)驗做法
（一）拓寬地方政府融資渠道，保障重點領(lǐng)域公益項目融資需求
地方政府專項債券作為一種新型融資模式，在國家、省市等相關(guān)政策鼓勵支持下，未來可能成為地方政府最主要的融資渠道之一，本項目對專項債“借、用、管、還”各個環(huán)節(jié)的實踐，拓展了政府專項債券品種，同時，專項債也為本項目融資提供了便利；在當(dāng)前經(jīng)濟面臨下行壓力、實體經(jīng)濟運行困難等背景下，通過發(fā)行地方政府專項債券，有效發(fā)揮財政的逆周期調(diào)節(jié)作用，能夠更大程度地加強地方政府公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進地方財政金融與政府稅收的穩(wěn)步增長。
（二）合理使用專項債券，充分發(fā)揮專項債券功能
專項債券是地方政府債券的一種，使用專項債是我區(qū)積極進行財政政策加力提效的有效措施,用好政府債券擴大有效投資,是帶動消費擴大內(nèi)需、促就業(yè)穩(wěn)增長的重要舉措。
（三）項目建設(shè)合理規(guī)劃設(shè)計，提升建設(shè)工程管理效率
2021年，寶安1990改造項目及文化藝術(shù)中心建設(shè)項目均合理進行規(guī)劃設(shè)計，以提升建設(shè)項目的管理效率。一是寶安1990改造項目開工過程中，全面引入智慧工地管理平臺，集成視頻監(jiān)控、智能水表/電表、人員定位等數(shù)據(jù)，應(yīng)用計劃、勞務(wù)實名制、安全質(zhì)量等管理系統(tǒng)，對數(shù)據(jù)深度挖掘分析，全面實現(xiàn)項目運營狀態(tài)的多維度、多層次可視化，為公司提供決策依據(jù)，為項目管理提供數(shù)據(jù)支撐。引入VR浸入式安全教育系統(tǒng)，可模擬多種安全事故場景，具有效果逼真、印象深刻、占地小巧，內(nèi)容詳實等優(yōu)勢，VR事故體驗設(shè)置為工人進場第一課，提升工人安全防范水平和事故應(yīng)對能力。二是寶安藝術(shù)中心建設(shè)項目在建設(shè)前對深圳市各月平均氣溫和各月平均降雨量進行統(tǒng)計，以及對建設(shè)場地的地質(zhì)條件、水文條件進行勘探與測試，有利于保障與推進后續(xù)工程建設(shè)良好進行。對建設(shè)過程中存在的重難點進行了詳細(xì)分析，并提出了相應(yīng)的解決措施，有效提高了工程建設(shè)效率。
（四）更新場館配套設(shè)施，豐富群眾娛樂活動，提升人民幸福感
寶安1990改造項目已建成完畢，圖書館與文化館已對外開放運營，其中圖書館第一階段體驗式開放，升級改造后的圖書館空間功能分區(qū)更為具體化，一樓綜合服務(wù)區(qū)包含自助圖書館、匯學(xué)堂、1990記憶展廳及多功能廳，面向全年齡段讀者開放。二樓兒童主題區(qū)，根據(jù)兒童年齡段，分為嬰幼兒閱覽區(qū)，學(xué)前閱覽區(qū)，少兒閱覽區(qū)。針對不同年齡層的兒童，更加細(xì)化的館藏資源也方便了前來選擇的家長。
為進一步弘揚社會主義核心價值觀，大力宣傳推廣中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，營造良好的節(jié)日文化氛圍，展示寶安區(qū)群眾文化事業(yè)發(fā)展成績，普及民俗文化、節(jié)慶文化和非遺文化，文化館舉辦了豐富多彩的體驗日系列活動，包括但不限于醒獅表演、茶座、戲曲演出等，極大豐富了市民的娛樂活動，切實保障人民群眾基本文化權(quán)益，有效提升群眾的文化獲得感、幸福感。
五、存在的主要問題
（一）場館運營缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，運營服務(wù)水平與場館服務(wù)功能不匹配
1.場館運營缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，運營管理體系未建立健全
一是未建立健全場館運營方案。寶安1990文化館、圖書館已于2022年5月18日正式對外運營，但截至評價截止日，區(qū)文體局未出具場館運營方案，未對場館運營特色及定位、運營時間及面積、運營模式、運營成本及收益測算等內(nèi)容進行明確，不利于為后續(xù)場館運營工作的開展提供指導(dǎo)。二是未建立項目運營管理制度體系。區(qū)文體服務(wù)中心未建立場館運營管理制度，未對寶安1990中已運營的文化館、圖書館的安全管理、設(shè)備維護、日常巡查、應(yīng)急預(yù)案、信息公開、用戶滿意度調(diào)查等內(nèi)容進行明確，導(dǎo)致寶安1990館的安全管理、使用管理、活動管理、開放管理等內(nèi)容無章可循、無制度可依。
2.運營服務(wù)水平與場館服務(wù)功能不匹配，場館效能未有效發(fā)揮
一是場館使用布局不合理，不利于場館效能發(fā)揮。寶安1990館中已投入運營的文化館，共7層，其中對外運營開放的主要為1-3層的，用于展覽、文化活動承辦及劇院等，4-7層主要為名師工作室以及文化館、美術(shù)館、博物館辦公區(qū)域，對外承辦活動場地不足，難以發(fā)揮場館效能。二是場館承辦活動內(nèi)容較單一，大型活動較少，難以構(gòu)建國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。經(jīng)調(diào)研，區(qū)文體服務(wù)中心2022年5-11月在文化館承辦活動約33場，其中約20場主要為演出及展覽活動，僅1場為承辦國家級活動，2場為承辦市級活動，其余均為區(qū)文體服務(wù)中心承辦的區(qū)級活動，承辦大型活動較少，難以引入國內(nèi)、國際等高端活動，不利于場館品牌形象樹立，不利于構(gòu)建國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。
3.已建成場館未及時投入運營，難以發(fā)揮場館運營效益
一是圖書館及文化館未及時投入運營。經(jīng)調(diào)研，寶安1990館中的文化館、圖書館于2022年5月18日開始運營，2021年未完成區(qū)政府交代任務(wù)，投入使用時間晚于規(guī)定時間近1年。二是音樂廳未及時投入運營。寶安1990改造項目已于2021年底全部建成，但截至評價截止日，寶安1990項目中的音樂廳尚未投入使用，經(jīng)評價調(diào)研了解，因區(qū)文體局仍未明確具體的音樂廳運營方式，未決議是否由第三方進行委托運營抑或是繼續(xù)由區(qū)文體服務(wù)中心自行運營，從而導(dǎo)致音樂廳仍處于閑置狀態(tài)，尚未投入使用。
（二）項目建設(shè)管理有效性不足，個別建設(shè)目標(biāo)未落實
1.工程建設(shè)暫未達到環(huán)保目標(biāo)要求，影響項目建設(shè)水平
經(jīng)調(diào)研，目前已建成的寶安1990改造項目，區(qū)工務(wù)署尚未針對寶安1990改造項目申請國家綠色建筑一星標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，影響寶安1990改造項目環(huán)保目標(biāo)的落實。
2.工程建設(shè)項目監(jiān)管不到位，已建成項目無法辦理竣工驗收
一是工程項目仍存在較多問題項，無法達到驗收標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)調(diào)研，區(qū)工務(wù)署工程監(jiān)管不到位，于2021年底由區(qū)工務(wù)署建成完工的寶安1990改造項目仍存在較多工程問題項。一方面，已完工項目未達到驗收標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，音樂廳仍存在個別房間未全部完工的情況。二是項目未取得竣工驗收相關(guān)手續(xù)。工程主體施工完畢后，于2022年10月份取得用地劃撥，過程中得知用地規(guī)劃許可證因用地性質(zhì)及面積變更問題需重新辦理，導(dǎo)致原先辦理的工程規(guī)劃許可證也需重新辦理，待工程變更手續(xù)完善，才可進行項目的人防驗收、竣工及規(guī)劃驗收等。
3.項目設(shè)計例會參與單位不足，影響設(shè)計變更的合理性
根據(jù)《寶安區(qū)建筑工務(wù)署代建管理流程》中“代建項目實施階段的設(shè)計變更管理實行分級管理，所有設(shè)計變更均須由代建單位牽頭，建設(shè)單位（邀請項目單位參會或復(fù)函）、設(shè)計單位、監(jiān)理單位、施工單位、造價咨詢單位共同確認(rèn)”的.要求。經(jīng)調(diào)研，部分項目設(shè)計例會參與單位不足，但仍通過設(shè)計變更申請。
（三）項目設(shè)施設(shè)備采購及管理不到位，影響資產(chǎn)使用效益
1.場館設(shè)施設(shè)備采購項目不及時，無法及時投入使用
實際家具標(biāo)段、辦公設(shè)備標(biāo)段、演藝設(shè)備標(biāo)段的供應(yīng)商確定時間均落后于預(yù)期進度，最晚的辦公設(shè)備標(biāo)段采購工作甚至落后半年時間。
2.場館設(shè)施資產(chǎn)管理不到位，未發(fā)揮資產(chǎn)效益
一是部分設(shè)備購置不及時。經(jīng)調(diào)研，區(qū)文體局的寶安1990館設(shè)備采購項目時發(fā)現(xiàn)，截至2022年9月底，部分設(shè)備仍未到位，設(shè)備到位率為92.18%。二是大部分設(shè)備仍未驗收入庫。三個設(shè)備采購標(biāo)段中，區(qū)文體局僅于2022年4月將演藝設(shè)備標(biāo)段進行履約驗收，其他兩個標(biāo)段截至2022年9月仍未驗收。此外，已驗收的演藝設(shè)備標(biāo)段資產(chǎn)截至2022年9月仍未入庫、未粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽。
（四）績效目標(biāo)設(shè)置不合理，自評無法進行量化分析
評價根據(jù)區(qū)文體局提供的《寶安1990（圖書館、文化館、音樂廳）升級改造工程、寶安公共文化藝術(shù)中心、寶安區(qū)體育中心網(wǎng)球場改擴建工程、新橋足球體育公園工程、寶安區(qū)工人文化宮建設(shè)工程地方政府政務(wù)項目績效自評表》發(fā)現(xiàn)，績效目標(biāo)存在如下問題：一是績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不完整，經(jīng)調(diào)研，區(qū)工務(wù)署寶安1990改造項目未設(shè)置項目社會效益指標(biāo)及目標(biāo)、未設(shè)置服務(wù)對象滿意度指標(biāo)及目標(biāo)值。二是績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不合理，經(jīng)調(diào)研，區(qū)文體局項目2021年文化建設(shè)專項債項目社會效益目標(biāo)指標(biāo)為“投資項目社會影響性”、指標(biāo)目標(biāo)值為“有所提升”，經(jīng)濟效益目標(biāo)指標(biāo)為“投資項目經(jīng)濟建設(shè)帶動性”、指標(biāo)目標(biāo)值為“有所帶動”，均未通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。
六、下一步建議
（一）加快場館運營規(guī)劃建設(shè)，完善運營管理體系
1.加速場館運營頂層設(shè)計方案建設(shè)，建立健全運營管理體系
一是區(qū)文體局應(yīng)盡快建立健全場館運營方案。區(qū)文體局應(yīng)盡快建立已運營的寶安1990運營方案，方案內(nèi)容應(yīng)包括但不限于場館運營特色及定位、運營時間及面積、運營模式、運營成本及收益測算等內(nèi)容，為場館后續(xù)運營工作提供指導(dǎo)。二是區(qū)文體局應(yīng)盡快建立項目運營管理制度體系。區(qū)文體局應(yīng)根據(jù)編制內(nèi)部運營管理制度，為場館運營管理提供制度依據(jù)。
2.提升寶安1990場館運營服務(wù)水平，有效發(fā)揮場館效能
一是對寶安1990進行合理化布局。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心重新規(guī)劃寶安1990文化館場地設(shè)置內(nèi)容，將目前4-7層的名師工作室、辦公區(qū)域等進行重新規(guī)劃，擴寬對外承辦活動場地，從而更好地發(fā)揮場館效能。二是調(diào)整部分場館空間用途。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心結(jié)合寶安1990文化館建設(shè)規(guī)劃平面圖，調(diào)整部分區(qū)域的空間用途，避免出現(xiàn)場館實際使用用途與規(guī)劃不符的情況。三是擴展活動類型、提升活動品質(zhì)。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心結(jié)合寶安區(qū)前期寶安1990改造項目規(guī)劃，引進符合場館本身特質(zhì)的活動，提高引進國際、國內(nèi)一流水平活動、賽事的活動次數(shù)，從而使得場館運營效益最大化。活動質(zhì)量得到保證的同時，還應(yīng)提高公益活動頻次、形式、內(nèi)容，此外還需加強活動的宣傳力度、拓展活動宣傳渠道，盡全力將寶安1990打造為深圳市、乃至全國一流的公共文化服務(wù)場館。四是通過提升場館服務(wù)品質(zhì)，提高市民滿意度。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心及時開展市民滿意度調(diào)查活動，從市民的滿意出發(fā)，及時了解市民需求，通過動態(tài)調(diào)整經(jīng)營策略進而解決市民日益增長的文化活動需求。
3.及時將已建成場館投入運營，發(fā)揮場館運營效益
區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心加快對音樂廳運營方式的決議，若采取第三方進行委托運營，則選取與音樂廳場館本身性質(zhì)、建成目的相符的運營方；若選擇繼續(xù)自主運營，則應(yīng)立即編制運營方案，繼而加快音樂廳開放運營的進程。
（二）加大項目建設(shè)管理力度，落實項目建設(shè)目標(biāo)
1.建設(shè)過程中達成生態(tài)環(huán)保要求，避免影響項目建設(shè)水平
區(qū)工務(wù)署應(yīng)督促代建方優(yōu)先使用綠色再生建材產(chǎn)品，從而使建成場館達到國家綠色建筑一星標(biāo)準(zhǔn)要求。
2.工程項目進行自查整改，早日完成已建成場館規(guī)劃驗收工作
區(qū)工務(wù)署作為項目建設(shè)單位，應(yīng)開展已初步建成場館寶安1990的工程自查工作，結(jié)合已發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾，盡快落實整改，達成驗收要求。
區(qū)文體局作為項目牽頭單位，應(yīng)及時與有關(guān)部門協(xié)商，盡快取得寶安1990改造項目建設(shè)工程規(guī)劃文件，盡早完成寶安1990的人防驗收、竣工及規(guī)劃驗收工作。
3.嚴(yán)格規(guī)范項目設(shè)計例會參與單位簽到，避免影響設(shè)計變更合理性
區(qū)工務(wù)署應(yīng)確保后續(xù)所有涉及項目變更的設(shè)計例會中，均有所有相關(guān)方到達，且做好簽到統(tǒng)計工作；若為線上參會，也應(yīng)保留現(xiàn)場照片或采用線上打卡簽到的方式留存記錄。
（三）加強場館設(shè)施設(shè)備采購及使用管理，提高資產(chǎn)使用效率
1.及時進行采購項目實施，保證資產(chǎn)及時投入使用
區(qū)文體局在后續(xù)工作中，應(yīng)實時根據(jù)上級部門要求調(diào)整工作計劃，及時進行采購實施工作，避免再次出現(xiàn)采購工作實施進度落后于區(qū)年度任務(wù)令的情況，進而影響場館開放及時性。
2.落實場館設(shè)施資產(chǎn)管理工作，發(fā)揮資產(chǎn)使用效益
區(qū)文體局應(yīng)及時完成采購項目實施，從而推動項目有效進行。首先是豐富設(shè)備論證的維度，在設(shè)備論證過程中結(jié)合設(shè)備購置客觀事實及部門業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，多維度獲取市面上或兄弟單位設(shè)備購買、使用過程的數(shù)據(jù)，綜合分析設(shè)備購置的預(yù)算保障要求、功能性設(shè)備與實際需求的匹配性等；其次區(qū)文體局應(yīng)及時進行資產(chǎn)驗收入庫工作，且對已驗收資產(chǎn)進行及時使用，避免資產(chǎn)閑置。
（四）合理設(shè)置項目績效目標(biāo)，強化預(yù)算績效管理
1.合理設(shè)置項目績效目標(biāo)，確保績效目標(biāo)設(shè)置可量化
一方面，區(qū)文體局應(yīng)樹立績效目標(biāo)管理理念，規(guī)范管理模式。結(jié)合實際情況，細(xì)化任務(wù)目標(biāo)，結(jié)合預(yù)算安排和預(yù)算管理實際，認(rèn)真編報績效指標(biāo)，按實際需求申報費用補貼，督促落實完成績效目標(biāo)，加強績效運行跟蹤監(jiān)控；另一方面，區(qū)文體局還應(yīng)樹立績效理念，規(guī)范項目管理，結(jié)合項目實際，細(xì)化任務(wù)目標(biāo)，結(jié)合預(yù)算安排和預(yù)算管理實際，細(xì)化量化績效指標(biāo)。
2.深入進行績效自評工作，深入剖析項目管理問題
建議區(qū)文體局根據(jù)績效評價相關(guān)要求，對項目實施情況進行年中監(jiān)控、年末評價，實現(xiàn)績效評價全覆蓋，堅持以問題為導(dǎo)向，加強對項目的全面分析，深入剖析存在的問題及原因，有效落實整改措施，加強對評價結(jié)果的運用。
事前項目績效評估報告4
為進一步加強財政預(yù)算資金編制的科學(xué)化、精細(xì)化，提高預(yù)算資金分配決策的科學(xué)性、公開性、公正性，切實做好陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)20xx年度的重點項目績效評價工作，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財政部關(guān)于印發(fā)<中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)管理辦法>的通知》（財預(yù)〔20xx〕163號）、《云南省省級財政支出預(yù)算績效評價操作規(guī)程（試行）》（云財評審〔20xx〕39號）、《中共昆明市委、昆明市人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（昆發(fā)〔20xx〕12號）、《昆明市人民政府辦公廳印發(fā)市本級部門預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法的通知》（昆政辦〔20xx〕117號）、《云南省項目支出績效評價管理辦法》(云財績〔20xx〕11號)等文件的相關(guān)規(guī)定及要求，昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局委托云南華創(chuàng)會計師事務(wù)所合伙企業(yè)（普通合伙）對陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項目進行績效重點評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：
一、項目基本情況
（一）項目概況
1. 項目立項背景
農(nóng)村公路是服務(wù)“三農(nóng)”的公益性基礎(chǔ)設(shè)施，是打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要抓手。全面貫徹黨的十九大精神，認(rèn)真落實黨中央、國務(wù)院決策部署，踐行以人民為中心的發(fā)展思想，緊緊圍繞打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，以質(zhì)量為本、安全至上、自然和諧、綠色發(fā)展為原則，深化農(nóng)村公路管理養(yǎng)護體制改革，加強農(nóng)村公路與農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形成上下聯(lián)動、密切配合、齊抓共管的工作局面，推動“四好農(nóng)村路”高質(zhì)量發(fā)展，為廣大農(nóng)民群眾致富奔小康、加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供更好保障。
根據(jù)昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕140號）《昆明市交通運輸局關(guān)于下達20xx年農(nóng)村公路養(yǎng)護計劃的通知》、昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關(guān)于預(yù)下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》、昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局(陽管財〔20xx〕10號)《關(guān)于批復(fù)20xx年部門收支預(yù)算的通知》等文件的要求，給予配套立項。
2.項目設(shè)立依據(jù)
為扎實推進自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項目實施，為做好陽宗海區(qū)自然村通村公路路面硬化工作，保障公路安全暢通，根據(jù)《農(nóng)村公路養(yǎng)護管理辦法》、昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關(guān)于預(yù)下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》文件中明確了陽宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計劃，根據(jù)該文件立項、立項依據(jù)符合區(qū)政府相關(guān)規(guī)劃和政府決策并與部門職責(zé)密切相關(guān)，項目的申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。
3.項目實施情況
為了進一步加強自然村通村公路路面硬化工程管理，實現(xiàn)有路必養(yǎng)，有路必管，保障通村公路完好暢通，促進農(nóng)村經(jīng)濟和社會發(fā)展，制定了《昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會20xx年農(nóng)村公路公路養(yǎng)護項目實施方案》，方案明確了堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，落實省、市的工作要求，堅持“建、管、養(yǎng)”并重的原則，明確區(qū)、鎮(zhèn)（街道）、村三級政府對農(nóng)村公路管理養(yǎng)護的責(zé)任，完善農(nóng)村公路管理養(yǎng)護體系，為了使該項目能夠順利實施，成立了由局長、副局長、項目負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項目的實施與管理工作。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任，合理分工，密切協(xié)作，為項目順利實施提供保障。
陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程位于陽宗海管委會轄區(qū)內(nèi)，屬陽宗海的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，是沿線居民生活、物資運輸?shù)囊粭l重要地方經(jīng)濟通道。項目內(nèi)容主要涉及陽宗鎮(zhèn)。具體項目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。
項目具體目標(biāo)為：
（1）飲馬池—楊柳箐
項目起點K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。
路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層
（2）楊柳箐線
路線全長7.214514公里。
路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層
（3）大山寺線
全長1.384371公里。
路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層
（4）丁家莊線
全長3.408938公里。
路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層
項目實施進度計劃工期5個月150日歷天，從20xx年6月30日—20xx年12月30日，該項目于20xx年12月30日全面竣工。
4.資金來源及使用情況
（1）資金來源
依據(jù)昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局(陽管財〔20xx〕10號)《關(guān)于批復(fù)20xx年部門收支預(yù)算的通知》、《云南省交通運輸廳關(guān)于下達20xx年農(nóng)村公路省級養(yǎng)護工程補助資金計劃的通知》（云交規(guī)劃〔20xx〕11號）、《云南省公路局關(guān)于下達20xx年農(nóng)村公路養(yǎng)護資金分配使用計劃及大中修工程計劃的通知》（云路農(nóng)〔20xx〕170號）等文件資料，自然村通村公路路面硬化工程項目，項目總投資為23，949，523.00元，其中市級資金380萬元，其余不足資金由省、市、區(qū)級撥付或由其它項目結(jié)轉(zhuǎn)使用。資金明細(xì)詳見下表：
（2）資金到位及使用情況
截止評價日，自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項目財政實際到位市級資金380萬元。實際使用資金為380萬元，資金使用率為100%，資金使用明細(xì)詳見下表：
目前項目已全面竣工，工程款項已全部撥付。
5.組織及管理情況
（1）項目實施主體
本項目主管單位為陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局，負(fù)責(zé)督促、指導(dǎo)建設(shè)單位做好項目建設(shè)和管理，對項目的實施、質(zhì)量、安全、進度、效益等總負(fù)責(zé)。同時制定完善管理制度、財務(wù)管理制度、會議制度、信息報送制度等相關(guān)制度，統(tǒng)籌做好項目推進協(xié)調(diào)工作，做好項目建設(shè)過程的臺賬、資料的收集歸檔，對項目推進過程中存在的問題及時研究解決。
為確保項目工程建設(shè)質(zhì)量，項目采用招投標(biāo)方式進行施工建設(shè)，與云南晟楊建設(shè)工程有限公司、云南友拓建設(shè)工程有限公司等多家設(shè)計、施工公司簽訂了委托合同。
（2）保障措施
為確保自然村通村公路路面硬化工程項目的順利進行，陽宗海管委會明確了嚴(yán)格實行項目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理責(zé)任制和合同制，加強工程管理，確保工程質(zhì)量。
在項目管理上，根據(jù)云南省政府、昆明市政府、昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)的部署和昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局制定的《陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)農(nóng)村公路養(yǎng)護管理制度》相關(guān)要求開展項目管理工作，為確保工程質(zhì)量，并與云南航安工程檢測有限公司、云南云通監(jiān)理咨詢有限公司等檢測、監(jiān)理公司簽訂了委托合同，為項目的安全生產(chǎn)提供保障措施。并實時對項目推進存在問題及時進行專題研究，對工程中存在的不符合規(guī)范要求的質(zhì)量、現(xiàn)場安全管理不規(guī)范等問題要求執(zhí)行單位整改，同時要求監(jiān)理單位做好工程管理、質(zhì)量整改督促及工程資料整編歸檔工作，為項目的順利實施提供了保障，并就下一步工作進行安排部署。
在資金管理上，城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局嚴(yán)格按照昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)黨政綜合辦公室關(guān)于印發(fā)《昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)加強財政性資金使用管理實施意見（試行）》的通知（陽綜辦發(fā)〔20xx〕24號）、《昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局關(guān)于印發(fā)財務(wù)管理辦法的通知》（陽管財〔20xx]59號〕及《財政專項資金管理辦法》、《昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局財務(wù)管理辦法》等相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，項目資金開支嚴(yán)格按照國家有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定單獨建賬、專人管理、專款專用。
（二）績效目標(biāo)
1.預(yù)算批復(fù)（申報）績效目標(biāo)
依據(jù)昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關(guān)于預(yù)下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》文件中明確了陽宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計劃，項目總體績效目標(biāo)涉及我轄區(qū)內(nèi)陽宗鎮(zhèn)。具體項目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。由施工單位于規(guī)定工期內(nèi)完成以上范圍內(nèi)公路路面硬化工程等任務(wù)。
項目具體目標(biāo)為：
（1）飲馬池—楊柳箐
項目起點K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。
路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層
（2）楊柳箐線
路線全長7.214514公里，主線路線起點K0+000起于曲者村口，路線由西南向東北沿老路布線，直達主線止點K4+257.772，止于自然村村口。支線一：路線起點K0+000接主線K2+330，路線由東向西沿老路布線至村口，長0.195116公里；支線二：路線起點K0+000接主線K2+330，路線由北向西南沿老路布線至村口，長0.445409公里；支線三：路線起點K0+000接主線K3+560，路線由東向西沿老路布線至村口，長1.520118公里；支線四：路線起點K0+000接主線K3+605，路線由南向東北沿老路布線至村口，長0.796099公里。
路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層
（3）大山寺線
全長1.384371公里，主線路線起點K0+000起于G324國道，路線由西北向東南沿老路布線，直達主線止點K0+957.474，止于自然村村口。支線路線起點K0+000接主線K0+000，路線由西南向東北沿老路布線至村口，長0.426897公里。
路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層
（4）丁家莊線
全長3.408938公里。分為三段，主線項目起點K0+000位于北斗村，路線沿老路布線，止于丁家莊村口，長2.611201公里；支線接主線K2+448.5，路線沿老路布線，止于K0+156.847，支線長0.156847公里，龍泉寺段，起點接陽宗小營村，順老路至K0+640.89止于龍泉寺，長0.64089公里。
路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層
項目實施進度計劃：從20xx年6月30日—20xx年12月30日。
2.預(yù)算批復(fù)（申報）績效指標(biāo)完成情況
截止至評價日，該項目工程實際完成情況為：
（1）項目于20xx年12月30日已全面完工，完成工程量的100%。
（2）項目完成質(zhì)量：正在申請相關(guān)部門驗收。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
全面了解項目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足，為以后年度類似項目的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點分析項目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預(yù)算提供參考依據(jù)。
（二）績效評價工作方案制定過程
1.前期調(diào)研
通過前期對20xx年自然村通村公路路面硬化工程項目展開調(diào)研，向項目相關(guān)單位收集所需文件，通過調(diào)研會議等工作的相繼開展，進一步了解項目情況。
2.研究文件
通過前期調(diào)研結(jié)束后所收集的相關(guān)項目資料，通過分析研究相關(guān)文件資料，進一步了解項目立項背景及依據(jù)、組織及管理情況、實施內(nèi)容、實施計劃及完成情況，績效目標(biāo)申報和實現(xiàn)情況，結(jié)合項目特點制定適用的評價指標(biāo)體系。
3.績效評價指標(biāo)體系及工作方案的設(shè)計
項目評價指標(biāo)體系主要包括項目決策、項目管理、項目績效三個方面，包括投入、過程、產(chǎn)出及效益。并根據(jù)《昆明市本級部門預(yù)算績效自評管理暫行辦法》附件項目支出共性指標(biāo)體系細(xì)化評價指標(biāo)，使設(shè)置的評價指標(biāo)具有可操作性，能系統(tǒng)反應(yīng)出項目支出所產(chǎn)生的項目效益。指標(biāo)分值滿分為100分。一是項目決策指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重20%。含2個二級指標(biāo)，10個三級指標(biāo)。主要從項目與部門中長期規(guī)劃目標(biāo)適應(yīng)性、立項依據(jù)充分性、項目立項規(guī)范性、績效目標(biāo)設(shè)定的合理性及績效指標(biāo)設(shè)定的明確性等方面對項目決策作出評價。二是項目管理指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重20%。含3個二級指標(biāo)，15個三級指標(biāo)。主要從預(yù)算編制合理性、預(yù)算調(diào)整規(guī)范性、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用情況、財務(wù)管理制度健全性、財務(wù)監(jiān)控有效性、項目管理制度健全性、項目管理制度執(zhí)行有效性、政府采購規(guī)范性及項目自評等方面對項目實施的過程進行評價。三是項目績效指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重60%。含2個二級指標(biāo)，10個三級指標(biāo)。主要從項目完成情況、完成質(zhì)量以及社會效益、經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會群眾滿意度及可持續(xù)性等方面對項目產(chǎn)出及其成效進行評價考核。根據(jù)評價得分情況，評價結(jié)果分為：優(yōu)、良、中、差四個等級檔次，具體等級檔次劃分詳見下表：
（三）績效評價原則、評價方法
1.績效評價原則
本次績效評價工作堅持科學(xué)規(guī)范、公開公正、績效相關(guān)等原則。采用以定量評價為主、定性評價為輔、定量與定性相結(jié)合的方法進行評價。
2.績效評價方法
按照項目績效評價指標(biāo)體系的要求，采取全面考核與重點考核相結(jié)合、現(xiàn)場評價與非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式，綜合運用對比分析法（實際完成情況與計劃完成情況進行對比，分析項目完成程度）、因素分析法（對投入、過程、產(chǎn)出和效益四個方面的各評價因素進行綜合分析）、公眾評判法（通過發(fā)放滿意度調(diào)查問卷，了解社會公眾對項目實施的滿意情況），通過與項目單位人員座談（財務(wù)處相關(guān)人員、項目負(fù)責(zé)人、財務(wù)人員等）、資料核查（具體核查項目立項、實施方案、批復(fù)、合同等相關(guān)資料）。
（四）績效評價實施過程
1.數(shù)據(jù)填報和采集
向項目實施單位收集相關(guān)項目實施進度資料、項目實施情況、完成情況，結(jié)合項目現(xiàn)場核實和查閱臺賬等結(jié)果資料進行分析整理。
2.社會調(diào)查
為充分了解陽宗海20xx年自然村通村公路路面硬化工程項目的實施情況和效果、項目實施結(jié)果對周邊環(huán)境的影響程度等，評價組通過對項目點周邊群眾進行了問卷調(diào)查。共計發(fā)放40份調(diào)查問卷，回收有效問卷40份，有效回收率100%，問卷相關(guān)內(nèi)容詳見附件二。
本次問卷共設(shè)置10個問題，每題最高得分為10分，總分為100分，每個題目評價量化分的設(shè)定為從左至右依次遞減分別為9-10分、7-9分、5-7分和0-5分四個分值區(qū)，分別對應(yīng)優(yōu)（合格）、良（合格）、中（合格）、差（不合格）四個打分區(qū)，問卷總得分為全部有效問卷相加后的算術(shù)平均分。
3.數(shù)據(jù)分析和撰寫報告
將項目實施單位、主管單位填報的數(shù)據(jù)結(jié)合通過現(xiàn)場勘查采集到的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，通過分析整理對應(yīng)考核指標(biāo)從項目立項、績效目標(biāo)、投入管理、財務(wù)管理、項目實施、項目產(chǎn)出、項目效益等方面逐項考核，并梳理總結(jié)相關(guān)項目單位的主要經(jīng)驗及做法及存在問題，對應(yīng)問題給予建議和改進措施，形成最終報告。
三、評價結(jié)論和績效分析
（一）評價結(jié)論
本次績效重點評價運用由項目組設(shè)計并經(jīng)專家論證后的評價指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)，通過查閱資料、數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及訪談，對陽宗海自然村通村公路路面硬化工程項目績效進行客觀評價，最終評價結(jié)果為92.7分，績效評級為“優(yōu)”。各部分權(quán)重和績效分值詳見下表。
（二）績效分析
1．項目決策
項目決策類指標(biāo)包括項目立項和項目目標(biāo)兩方面內(nèi)容，由10個三級指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為20分，實際得分15分，得分率75%。
(1)項目立項
本項目的設(shè)立依據(jù)《農(nóng)村公路養(yǎng)護管理辦法》、昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關(guān)于預(yù)下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》文件的要求立項。政府長期發(fā)展規(guī)劃和政府決策與城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局的部門職責(zé)密切相關(guān)，與部門長期規(guī)劃目標(biāo)相匹配。各年度項目根據(jù)項目需求，開展前期調(diào)研工作，項目的申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。
(2)項目目標(biāo)
陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會制定了項目的總體目標(biāo)，作為項目方管理部門的城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局根據(jù)目標(biāo)任務(wù)要求，編制了項目績效目標(biāo)和相應(yīng)的績效指標(biāo)，但績效目標(biāo)缺乏完整性，未設(shè)定具體的效益目標(biāo)，針對于績效指標(biāo)制定，缺乏定量指標(biāo)數(shù)據(jù)，未分細(xì)化分解成清晰、可衡量的'績效指標(biāo)。
2.項目管理
項目管理類指標(biāo)包括投入管理、財務(wù)管理及項目實施三方面內(nèi)容，由15個三級指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為20分，實際得分19.7分，得分率98.5%。
(1) 投入管理
城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局依據(jù)昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關(guān)于預(yù)下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》等文件下達的任務(wù)指標(biāo)及預(yù)算數(shù)據(jù)進行申報，具有合理性，且在資金批復(fù)到位后按照工程進度及時撥付到實施單位，實施單位依據(jù)具體的管理辦法對項目實施了較為有效的管理，目前項目已竣工驗收完成，但預(yù)算資金資金缺口大，預(yù)算下達資金不足以支付相應(yīng)工程款，需從相關(guān)項目中調(diào)配使用，預(yù)算執(zhí)行率為79.88%。
(2) 財務(wù)管理
通過對項目單位進行走訪、現(xiàn)場調(diào)查及察看相關(guān)臺賬資料、管理制度及政府采購相關(guān)材料等，項目單位預(yù)算資金使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，根據(jù)項目預(yù)算批復(fù)及合同規(guī)定用途使用資金，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
（3）項目實施
通過查驗主管單位提供的相關(guān)資料，為保障項目順利實施，城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局定期組織會議解決項目中實際遇到的難點問題，對項目實施單位進行檢查、考核。項目實施單位為保障項目順利實施，制訂了較為完善的管理制度。項目采購方式合規(guī)、采購流程規(guī)范。工程建設(shè)項目委托工程監(jiān)理單位對工程質(zhì)量、進度、資金撥付等方面進行監(jiān)督管理。實施單位編制了財務(wù)管理制度、工程管理制度、安全生產(chǎn)管理制度、文明施工管理辦法等，并進行了相關(guān)交底，確保項目質(zhì)量管理有據(jù)可依、有條不紊。項目已全面竣工，正在申請相關(guān)部門驗收。
3.項目績效分析
項目績效類指標(biāo)包括項目產(chǎn)出和項目效果兩方面內(nèi)容，由10個三級指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為60分，實際得分58分，得分率96.7%。
(1)項目產(chǎn)出
根據(jù)項目主管部門城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運輸局提供的相關(guān)實施方案等文件及實地調(diào)查，截止20xx年12月30日，20xx年自然村通村公路路面硬化工程項目已完成了全部工程內(nèi)容，未發(fā)生重大質(zhì)量安全事故，工程正在申請相關(guān)部門驗收。
項目具體完成情況如下：
項目涉及我轄區(qū)內(nèi)陽宗鎮(zhèn)。具體項目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。具體為：
（1）飲馬池—楊柳箐
項目起點K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。
路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層
（2）楊柳箐線
路線全長7.214514公里。
路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層
（3）大山寺線
全長1.384371公里。
路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層
（4）丁家莊線
全長3.408938公里。
路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層
（2）項目效果
1）社會效益
公路運輸在農(nóng)村地區(qū)是一種十分重要的交通方式，農(nóng)村公路建設(shè)和其他交通方式相比具有建設(shè)難度小，經(jīng)濟效益高的優(yōu)點，還能夠更好地滿足人民群眾日常出行的需要。通過自然村通村公路路面硬化工程項目的實施，一方面改善了基礎(chǔ)設(shè)施的落后狀態(tài)，方便了老百姓的出行，另一方面提高了沿線村民的交通出行質(zhì)量，提高了村民生活水平，為新農(nóng)村建設(shè)奠定基礎(chǔ)，對促進社會和諧穩(wěn)定具有十分重要的意義。
2）經(jīng)濟效益
自然村通村公路路面硬化工程項目的實施是區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的需要，是農(nóng)村公路建設(shè)中的重要控制環(huán)節(jié)，農(nóng)村道路硬化作為鄉(xiāng)村建設(shè)中的一環(huán)，最近幾年一直在推進實行。本項目的實施有效提高了當(dāng)?shù)卮迕竦慕煌ǔ鲂匈|(zhì)量，改善了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活條件，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和新農(nóng)村建設(shè)，也為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供了新的機遇，給村民創(chuàng)造了一個較好的交通經(jīng)營環(huán)境，從而促進社會經(jīng)濟發(fā)展，其間接經(jīng)濟效益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于工程的直接經(jīng)濟效益。
3）生態(tài)效益
自然村通村公路路面硬化工程項目的實施，通過對公路路面塌方及路面修補建設(shè)等項目的整治建設(shè)，使農(nóng)村公路路狀和路容路貌得到了較大提升，改變過去泥土路和碎石路的“晴天塵土飛揚，雨天淤泥難行”，盡可能降低噪音污染、大氣污染、粉塵污染等污染程度，良好的公路路面還能降低環(huán)境污染力度，即保護了生態(tài)、又改良了環(huán)境，盡一步做好平整、滯塵、降噪，防止水土流失，保持生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)。
4）可持續(xù)性影響
通過實施自然村通村公路路面硬化工程項目、促進公路事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，保障和延長了農(nóng)村公路的使用壽命，較大幅度的提升了交通通行質(zhì)量，改善了道路行駛環(huán)境，保持農(nóng)村公路處于良好的使用狀態(tài)。一條路就是一條經(jīng)濟帶，良好的道路交通狀況可拉動沿路的農(nóng)村經(jīng)濟，經(jīng)濟要發(fā)展，交通要先行。同時，良好的道路狀況也為自然災(zāi)害救助提供了便利的交通保障。農(nóng)村公路路面硬化拉近城鄉(xiāng)距離，促進城鄉(xiāng)融合，沿路良好的生態(tài)環(huán)境，改善和提高了沿路居民的生活交通質(zhì)量，帶動農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。
5）群眾滿意度
通過對本項目進行問卷調(diào)查，發(fā)放問卷40份，回收有效問卷40分，最終滿意度=全部有效問卷得分的算術(shù)平均分，通過統(tǒng)計得出周邊受益群眾滿意度為91%。
四、存在的問題和建議
（一）存在的問題
1.項目實施管理人員較少
由于陽宗海區(qū)成立時間短，負(fù)責(zé)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)人員僅有兩人，平時不僅要管控工程質(zhì)量，還要兼顧各個市級對口部門下發(fā)的相關(guān)任務(wù)，包括公路管養(yǎng)、路面硬化、交通安全、公交車開通等工作，有時分身乏術(shù)，不能做到多方兼顧。
2.項目管理機制還不夠完善
農(nóng)村公路路面硬化機制是促進其性能發(fā)揮的關(guān)鍵。在項目實施過程中，項目管理機制還不夠完善。如部分道路存在質(zhì)量問題，部分道路被村民稱作“豆腐工程”，鋪設(shè)的路面只為好看，實際上偷工減料，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不過關(guān)，有些原已硬化的路面經(jīng)車碾壓一段時間就起皮破損，既影響美觀，又阻礙車輛平穩(wěn)通行等問題，加上后期養(yǎng)護和維修意識淡薄，導(dǎo)致已建道路沒有很好的發(fā)揮其預(yù)期的作用。
3.項目沒有完善的實施管理措施、項目績效管理不夠重視
經(jīng)過查閱項目方提供的相關(guān)資料及訪談，該項目在預(yù)算申報時，編制了項目任務(wù)目標(biāo)及指標(biāo)體系，項目實施也基本圍繞著預(yù)算申報目標(biāo)有序開展，但細(xì)化績效指標(biāo)缺乏具體的數(shù)據(jù)支撐。主管部門未根據(jù)《昆明市本級部門預(yù)算績效自評管理暫行辦法》中的要求對項目實施績效全過程管理，在自評工作中未建立相應(yīng)健全的績效指標(biāo)體系。
（二）建議和改進措施
1.安排專業(yè)的項目實施管理人員
農(nóng)村公路的硬化作為鄉(xiāng)村建設(shè)中的一環(huán)，是一項長期的，連續(xù)的工作，最近幾年一直在推進實行。農(nóng)村公路路面硬化項目實施起來，工作內(nèi)容繁雜，點多面廣，公路硬化難度大、內(nèi)容多，對管理人員的專業(yè)知識技能要求高，因此有必要安排專業(yè)的項目實施管理人員進行常年的跟蹤管理，以保持良好的農(nóng)村道路交通環(huán)境。
2.加強項目管理相關(guān)制度的健全
農(nóng)村公路路面硬化管理制度是促進其性能發(fā)揮的關(guān)鍵。針對項目實施過程中發(fā)現(xiàn)的不足之處，進一步完善項目管理機制與養(yǎng)護機制，進一步提升農(nóng)村公路路面硬化資金的利用和效果。注重建設(shè)過程中的質(zhì)量管理，提升公路路面硬化資金的利用和公路路面硬化的效果。
3.完善實施管理措施、建立健全績效目標(biāo)考核機制
建議主管部門加強項目績效管理工作，全面推進預(yù)算績效跟蹤及建全實施管理措施，根據(jù)具體項目設(shè)定相應(yīng)績效考核指標(biāo)，包括項目的進度、成效等，對項目實施進行全過程績效跟蹤管理，及時掌握項目實施進度以及階段性績效目標(biāo)實現(xiàn)情況，遇到問題及時解決，建全實施管理措施有助于推進項目的有效執(zhí)行及項目的順利實施，并加強評價結(jié)果應(yīng)用，落實“花錢必問效，無效必問責(zé)”的方針，將評價結(jié)果作為安排預(yù)算、加強資金撥付合理性的主要參考。
事前項目績效評估報告5
北京xx會計師事務(wù)所接受委托，負(fù)責(zé)20xx第一批市級項目支出事前績效評估工作中的三個項目。按照貴局的部署，本周工作進展與下周工作安排匯報如下：
一、評估項目
事務(wù)所項目總負(fù)責(zé)人：xx（電話135XXXX3032）
序號12項目名稱
預(yù)算金額（萬元）
評估工作組構(gòu)成
張XX
（138XXX4967）張XX
（135XXXX7027）吳XX
（136XXXX2591）傳染病防治項目公共衛(wèi)生危害因素檢測與干預(yù)項目社會保障卡系統(tǒng)改造項目
二、本周完成工作進展匯報
1.組建評估工作組。三個項目事務(wù)所評估工作組成員情況如上表所示。對評估工作組成員進行內(nèi)部培訓(xùn)溝通，了解工作要求及重點工作內(nèi)容。溝通探討工作程序及注意事項。
2.初步擬定事前評估工作方案。按照XX局對工作的時間要求，我們初步擬定了項目工作方案，對工作時間節(jié)點進行了明確，確保能夠按照時間要求完成工作任務(wù)。工作方案報XXX局績效考評中心備案。
3.組建專家組。按照委托項目特點，初步聯(lián)系相關(guān)專家，初步擬定專家評估會的時間。對XXX項目、公共衛(wèi)生危害因素檢測與干預(yù)項目業(yè)務(wù)方面還不能做出明確判斷，具體的'業(yè)務(wù)專家待初步了解后確定。
4.擬定初次入戶調(diào)研工作提綱。與項目聯(lián)系人員聯(lián)系，確定初次入戶時間，明確初步入戶需要完成的工作。包括需要準(zhǔn)備的資料清單、項目工作方案、時間計劃安排等。
5.完成初次入戶調(diào)研。經(jīng)過溝通，三個項目確定在20xx年11月18日上午進行初次入戶調(diào)研。入戶調(diào)研完成的工作事項包括：
向項目單位下達《事前績效評估入戶通知單》。評估工作組成員與項目單位對接，確定事前績效評估工作具體配合人員，建立聯(lián)系溝通渠道。
工作組聽取項目單位對項目實施情況介紹。
由工作組組長向項目單位介紹事前績效評估工作、明確評估依據(jù)、評估任務(wù)、評估工作時間計劃。
由工作組現(xiàn)場負(fù)責(zé)人講解：項目單位需要準(zhǔn)備的資料清單；各項資料內(nèi)容構(gòu)成。
工作組成員向項目單位參會人員發(fā)放事前績效評估相關(guān)資料，記錄項目單位配合成員職責(zé)與聯(lián)絡(luò)方式。
取得項目部分資料。經(jīng)過溝通，工作組與項目單位初步約定以下事項：明確項目單位準(zhǔn)備資料清單內(nèi)容；明確項目單位在20xx年11月25日前準(zhǔn)備齊全資料；初步商定于20xx年11月28-30日（具體時間待商定）召開預(yù)評估會議；商定于20xx年12月5日召開專家評估會。
三、下周工作計劃安排
1.了解項目具體情況
根據(jù)初次調(diào)研獲得的項目資料情況進行梳理，了解評估項目情況和預(yù)算組成。
2.調(diào)整工作方案。
按照初次調(diào)研工作了解到的項目初步情況，與初步擬定的調(diào)研提綱核對，對需要調(diào)整的地方進行調(diào)整。
3.專家組成員的確定。
通過初步了解的項目情況，確定業(yè)務(wù)專家。聯(lián)系各位專家確認(rèn)參加評估會的時間。對首次參與績效事前評估的專家尤其是業(yè)務(wù)方面的專家，溝通績效評價工作注意事項。
4.資料的搜集及審核。
了解項目資料的基礎(chǔ)上，輔助項目單位完善績效目標(biāo)，提出補充資料建議。實地了解項目內(nèi)容，收集項目資料。將現(xiàn)場情況與上報資料進行對比，對項目疑點問題進行詢問，聽取并且記錄項目單位對有關(guān)疑問的解釋和答復(fù)。對搜集的資料進行審核及整理，形成專家工作手冊。
5.聯(lián)系專家及代表進行項目現(xiàn)場調(diào)研。
下周聯(lián)系專家組成員及人大、政協(xié)代表，確定是否有時間進行項目現(xiàn)場調(diào)研并實施。
6.準(zhǔn)備召開專家預(yù)評會事項。
聯(lián)系專家時間，確定專家預(yù)評會的具體時間。形成專家工作手冊，項目資料提前送達專家。
事前項目績效評估報告6
為進一步規(guī)范和加強項目專項資金的管理和監(jiān)督，提高專項資金的使用效益，根據(jù)奉化區(qū)財政局財政支出績效評價工作方案要求，對該專項資金的運行情況進行了績效自評，現(xiàn)將自評結(jié)果匯報如下：
一、工程概況
本項目位于奉化區(qū)蕭王廟街道，東臨泉溪江、西至桃莊、北至彌勒大道，綠化面積約20019平方米，平均寬度16m，主要建設(shè)內(nèi)容包括桃莊東側(cè)3m寬園路867m，圍墻830m，汀步72m及排水、給水、路燈電氣、綠化等改造提升工程。工程總投資約622.63萬元，本項目于20xx年7月3日開工，于20xx年11月18完成竣工驗收。
二、資金使用情況
該專項經(jīng)費支出嚴(yán)格按照協(xié)議約定，按照資金支付審批流程支出。本項目20xx年由區(qū)住建局申報區(qū)財政預(yù)算資金130萬元，20xx年度實際到位財政資金130萬元，累計到位財政預(yù)算資金650萬元。
三、項目實施取得的.成效
該項目建成后優(yōu)化了生態(tài)格局,提升了景觀品質(zhì),為附近市民的散步休閑、鍛煉游憩提供了一個整凈、美麗的環(huán)境。
事前項目績效評估報告7
一、基本情況
（一）項目概況。淮南市苗圃隸屬于淮南市林業(yè)局，屬差額補助事業(yè)單位。通過項目的實施，排除了單位不穩(wěn)定因素的同時增加了林木面積也促進了林業(yè)生產(chǎn)。預(yù)算安排60萬元財政資金，主要用于支付苗木栽植施工費45萬元，苗木栽植工程款15萬元。
（二）項目績效目標(biāo)。預(yù)算安排60萬元財政資金。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
根據(jù)財政支出項目設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)，選擇合適的評價指標(biāo)，運用科學(xué)的評價方法，對資金使用全過程及其支出的產(chǎn)出指標(biāo)，效益指標(biāo)進行客觀公正的綜合評價，來衡量財政資金的使用績效，分析檢驗支出項目是否達到預(yù)期目標(biāo)，同時總結(jié)經(jīng)驗加強資金管理，提高資金的使用效益。本次預(yù)算績效評價的對象和范圍為納入20xx年森林資源培育-林業(yè)專項項目的預(yù)算資金60萬元。
（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。
本著客觀公正和有效性原則，按照設(shè)定的指標(biāo)體系，單位中層以上干部參與評價，并從各科室抽選專門人員成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組進行打分，由項目負(fù)責(zé)人進行梳理并整改。
（三）績效評價工作過程。
1、前期準(zhǔn)備。成立部門績效評價小組，學(xué)習(xí)評價指標(biāo)體系和績效相關(guān)文件通知。
2、組織實施。按照規(guī)定的工作程序組織績效評價自評，注重評價經(jīng)濟效益，撰寫績效評價報告。
3、分析評價。分析項目是否達到預(yù)期目標(biāo)，分析績效優(yōu)劣的原因、造成的不良影響，對評價結(jié)果進行整改。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）
我單位項目領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)淮財績效[20xx]110號積極開展評價工作，對20xx年森林資源培育-林業(yè)專項項目實施自查，未發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事項，但資金使用未安進度支付，年底一次性支付項目支出。我單位通過數(shù)據(jù)采集分析、實地核查等方式對該項目進行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終評價結(jié)果為100分。依據(jù)績效評價等級劃分為“一檔”。
四、績效評價指標(biāo)分析
（一）項目決策情況。
鑒于苗圃位于城市中心地帶，在確保山場林木安全的同時，所培育的苗木原地做為城市景觀林；為支持城市公共設(shè)施建設(shè)，土地逐年減少。森林資源培育-林業(yè)專項項目用于支付整地及路面工程45萬元，苗木栽植工程款15萬元。
（二）項目過程情況。
1、栽植前現(xiàn)場準(zhǔn)備
對施工現(xiàn)場的垃圾、渣土、建筑垃圾等要進行消除，一些有礙施工的市政設(shè)施、房屋樹木要進行拆遷和遷移，然后按照設(shè)計圖紙進行地形整理,主要使其與四周道路、廣場的標(biāo)高合理銜接，使綠地排水通暢。用機械平整土地時，事先了解是否有地下管線以免造成管線的損壞。
2、定點放線
（1）行道樹的定點放線：嚴(yán)格按設(shè)計圖紙進行放線，防止錯位、漏點。
(2)采用網(wǎng)格法進行定點放線：按比例在設(shè)計圖上和現(xiàn)場分別劃出等距離的方格(5*5m)。定點時，先在設(shè)計圖上量好樹木對應(yīng)方格的縱橫坐標(biāo)距離，再按現(xiàn)場放大的比例，定出其相應(yīng)方格的位置，釘上標(biāo)以樹種、樹坑規(guī)格的木樁或撒灰線標(biāo)明。
3、挖種植穴
種植穴的質(zhì)量對植株以后的生長有很大的影響，應(yīng)符合設(shè)計要求位置準(zhǔn)確。以定點標(biāo)記為中心，以規(guī)定的坑直徑在地上畫圓，沿圓周向下垂直挖掘到規(guī)定的深度，然后將坑底挖松、弄平。栽植裸根苗木的坑底，挖松后在中央堆個小土丘，以利樹根舒展。挖完后，將定點用的木樁仍放在坑內(nèi)，以備散苗時核對。
技術(shù)要求：
①挖出的表土與底土分開堆放于坑邊。因表層土壤有機質(zhì)含量較高，植樹填土?xí)r，先填入坑下部，底土填于上部。如部分土質(zhì)不好把壞土分開堆放。坑穴的上、下口大小一致；
②土質(zhì)不好的換土?xí)r，加大坑的規(guī)格，并將雜物篩出清走；遇石灰渣，爐渣，瀝清，混駁土等對樹木生長不利的物質(zhì)，則將坑徑加大1~2倍，將有害物清運干凈，換上好土；
③創(chuàng)坑時發(fā)現(xiàn)電纜、管道等，停止操作，及時找有關(guān)部門配合解決；
④綠地內(nèi)挖自然式樹木栽植穴時，如果發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重影響操作的地下障礙物時，與設(shè)計人員協(xié)商，適當(dāng)改動位置；
⑤綠籬等株距很近的可以挖成溝槽
4、灌坑
灌坑足指坑挖好后先澆入2/3水，將坑浸透。此項工作能保證種植時底層土壤的濕潤。
5、選苗
除了根據(jù)設(shè)計要求的規(guī)格和樹形外，還要注意選擇長勢健旺、無病蟲害、無機械損傷、樹形端正、根須發(fā)達的苗木；而且是在育苗期內(nèi)經(jīng)過翻栽的苗木。苗木選定后，要掛牌或在根基部位劃出明顯標(biāo)記，以免挖錯。在苗木數(shù)量上，要比設(shè)計數(shù)量多選5-10%,以備補植時用。
6、起苗
起苗的質(zhì)量直接關(guān)系到樹木栽植的成活和綠化效果。對于側(cè)枝低矮的常綠樹、冠叢龐大的灌木，為方便操作，先用草繩將其冠捆攏．但注意松緊適度，不要損傷枝條。為保證苗木根系規(guī)格符合耍求，在正式掘苗之前，選數(shù)株進行試掘，以便發(fā)現(xiàn)問題，采取相應(yīng)措施。起苗時，全部樹木均帶土球，落葉喬木土球直徑為樹干胸徑的5-7倍，，常綠喬木土球直徑為樹干胸徑的'7-8倍。
在起挖大苗時，如遇大根，用鋒利的剪刀或手鋸進行斷根，以免造成土球松動或?qū)е赂灯屏讯绊懗苫睢?/p>
7、苗木與花卉的運輸
裝車前將苗木根部包扎好，以免土球破碎。仔細(xì)核對苗木、花卉的品種、規(guī)格、質(zhì)量等，對不合質(zhì)量要求的立即更換。裝車時應(yīng)樹根朝前，樹梢向后，順序碼放；車后廂板應(yīng)鋪草袋、蒲包等物，以防碰傷樹皮；樹梢不得拖地，必要時要用繩子圍攏吊起，捆繩子的地方也要用蒲包墊上，以防勒傷樹皮；裝完后用棚布將樹根蓋嚴(yán)，以防失水；土球上不準(zhǔn)站人或放置重物；裝車不得超高，壓得不要太緊。
運輸途中押運人員要和司機配合好，經(jīng)常檢查棚布是否掀起。必要時灑水淋濕樹根，防止風(fēng)吹日曬。
8、栽前剪修
(1)修剪時先將枯枝、病蟲枝、劈裂枝剪去。對過長的徒長枝加以控制，較大的剪、鋸之傷口，應(yīng)涂抹防腐劑。
(2)落葉喬木疏枝時與樹干平齊，不留殘樁，灌木疏剪應(yīng)與地面平齊。
(3)使用枝剪時．必須注意上，下剪口垂直用力，切忌左右扭動剪刀，以免損傷剪口。粗大枝條最好用手鋸鋸斷，然后再修平鋸口。
(4)小灌木等可定植后修剪。
9、苗木與花卉的栽植
對運到現(xiàn)場的苗木，經(jīng)過兩次復(fù)檢后，立即進行栽植，栽植時要輕拿輕放，防止土球破損和枝條損傷。
10、養(yǎng)護管理
(1)立支柱：較大苗木為了防止被風(fēng)吹倒，需立支柱支撐。
(2)灌水：水是保證樹木成活的關(guān)鍵，栽后立即灌水，一周內(nèi)連灌三次水。
(3)扶直封堰
①扶直：澆第一遍水滲水后的次日．檢查樹苗是否有倒、歪現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)后應(yīng)及時扶直，并用細(xì)土將堰內(nèi)縫隙填嚴(yán)，將苗木固定好。
②中耕：水分慘透后．用小鋤或鐵耙等工具，將土堰內(nèi)的表土鋤松，以利保墑。植樹后先澆的三遍水之間，都應(yīng)中耕一次。
③封堰：澆第三遍水并待水份滲入后，用細(xì)土將灌水堰內(nèi)填平，使封堰土堆稍高地面。土中如果含有磚石雜質(zhì)等物，應(yīng)挑揀出來，在樹干基部堆成30厘米高的土堆、以保持土壤水份，并能保護樹根，防止風(fēng)吹搖動，影響成活。
勺下笙物，應(yīng)挑揀出來，在樹干基部堆成30厘米高的土
(4)其它養(yǎng)護管理
①對受傷枝條和栽前修剪不理想的枝條，應(yīng)進行復(fù)剪、整型；
②防止病蟲害；
③進行巡查、圍護、看管，防止人為破壞；
④清理場地，做到工完地凈，文明施工。
（三）項目產(chǎn)出情況。
栽植苗木面積30畝，栽植銀杏圍墻300米。苗木質(zhì)量合格率達到100%，當(dāng)年完成任務(wù)100%，增加成本60萬元。
（四）項目效益情況。
通過項目的實施，排除了單位不穩(wěn)定因素的同時增加了林木面積也促進了林業(yè)生產(chǎn)，同時促進農(nóng)民增收，職工基本生活得到保障，增加了森林覆蓋率。建立科學(xué)的管理制度，推進了林業(yè)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
無
六、有關(guān)建議
無
七、其他需要說明的問題
無
事前項目績效評估報告8
一、基本情況
20xx年街頭綠地小游園綠化美化提升改造項目（峰嵐園）位于環(huán)湖路龍王廟旁，建設(shè)用地6945㎡，于8月27日正式投入開工建設(shè)，20xx年11月1日完成建設(shè)，11月2日通過驗收。主要內(nèi)容有：園路透水鋪裝、木樁駁岸、公共服務(wù)設(shè)施景觀、自然景石等。
二、項目單位績效報告情況。
已完成項目績效自評報告。
三、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
本次績效評價目的是考察項目實施的真實性，財政資金的到位率，以及項目實施的綜合效益。
（二）項目資金情況
昆明市呈貢區(qū)20xx街頭綠地（峰嵐園）景觀提升改造項目，項目投資93.042萬元。為區(qū)財政全額撥款項目，目前資金已按照合同約定及財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定撥付給項目實施方。根據(jù)合同約定，已支付該項目經(jīng)費90%（83.737841萬元），剩余10%待一年管養(yǎng)期滿后支付。
（三）績效評價工作過程。
1.前期準(zhǔn)備：為保證項目有效實施，呈貢區(qū)園林綠化局編制了相關(guān)工作方案，成立了相關(guān)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，按照工作方案要求組織實施相關(guān)項目，并配合中介機構(gòu)制定評價方案，制定評價指標(biāo)體系。
2.招標(biāo)工作：有關(guān)項目的招投標(biāo)工作按區(qū)財政局規(guī)定進行，于20xx年8月進行了公開招標(biāo)，中標(biāo)單位為昆明一家人園林綠化有限公司。
3.竣工驗收：相關(guān)項目的竣工驗收工作在各分項工作完成后均予以驗收，驗收合格后5個工作日內(nèi)予以付款。
4.項目管理情況分析：相關(guān)項目由呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)投資實施，由通過招投標(biāo)確定的項目供貨商負(fù)責(zé)具體實施，呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)對項目實施進度、質(zhì)量進行管理，并負(fù)責(zé)相關(guān)項目日常管理、驗收及按照合同約定付款。
四、績效評價指標(biāo)分析情況
街頭綠地小游園綠化美化提升項目，預(yù)算資金87.554982萬元，中標(biāo)價為：87.042046萬元，按照合同約定，項目完成后，初驗結(jié)束一次性支付合同總價的90%給中標(biāo)人，20xx年11月2日，初驗合格后，支付合同總價的90%給施工方，即837378.41萬元。因一年管養(yǎng)期還未到期，剩余10%即還未支付。項目節(jié)約資金0.512936萬元，節(jié)約率為0.0059%。項目于20xx年8月27日開工，20xx年11月1日完工。項目完成后，20xx年11月2日組織了初驗，驗收為合格。項目建成后，該地段原本比較臟亂差的`景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積，讓市民出門就能看到風(fēng)景。”
五、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）。
六、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）。
七、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議。
通過在街頭綠地小游園綠化美化提升改造項目，使該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積。但因人為損壞以及自然因素導(dǎo)致的植物損失數(shù)量超過預(yù)期，后續(xù)補栽、管養(yǎng)成本較大，造成了較大的資金壓力。
事前項目績效評估報告9
受貴局委托，我們組成評價組于20xx年6月8日至20xx年6月16日對渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金項目（以下簡稱“該項目”）績效進行評價（自評報告）。我們的考評工作是依據(jù)財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法》的通知（財預(yù)〔20xx〕154號）和安徽省財政廳《關(guān)于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（皖財債〔20xx〕848號）等相關(guān)文件規(guī)定進行的。考評過程中，我們結(jié)合項目實際情況，查閱了與項目有關(guān)的工程及財務(wù)等相關(guān)資料，并查看了工程建設(shè)現(xiàn)場。現(xiàn)考評工作已完成，考評情況報告如下：
一、項目基本情況
1、項目立項審批情況。20xx年省財政廳共轉(zhuǎn)貸渦陽縣新增政府債券資金205226萬元，渦陽縣財政局依據(jù)安徽省財政廳《關(guān)于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（皖財債〔20xx〕848號）等相關(guān)文件的規(guī)定，分別制定了《關(guān)于下達20xx年新增債券（第一批）資金的通知》（財債〔20xx〕18號）、《關(guān)于下達20xx年新增專項債券（第2批）資金的通知》（財債〔20xx〕63號）、《關(guān)于下達20xx年新增專項債券（第3批）資金的通知》（財債〔20xx〕131號）和《關(guān)于下達20xx年第4批新增政府專項債券資金的通知》（財債〔20xx〕308號），共分配債券資金205226萬元，其中：新增一般債券資金7626萬元，新增專項債券資金197600萬元。該項目資金計劃經(jīng)渦陽縣人民政府同意，報請渦陽縣人大常委會批準(zhǔn)后列入縣本級財政預(yù)算。
2、投資計劃下達情況。渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金，共分配12個項目，其中：渦陽縣五館二中心提升改造項目33000萬元、亳州市渦陽縣第二中學(xué)新區(qū)項目18000萬元、渦陽縣地表水廠建設(shè)項目36000萬元、渦陽縣龍馬污水處理廠工程5000萬元、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程5000萬元、20xx-2020年棚改項目（渦陽縣20xx-2020年棚改天靜宮街道馬棚、桑樓社區(qū)等周邊地塊及渦陽縣20xx-2020年城關(guān)街道東風(fēng)、紫光社區(qū)等周邊地塊）82000萬元、渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項5000萬元、亳州市渦陽縣中醫(yī)院新院內(nèi)科綜合樓建設(shè)項目4365萬元（含中醫(yī)院新建內(nèi)科綜合樓365萬元）、渦陽縣中醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程3000萬元、渦陽縣人民醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程6980萬元（含縣醫(yī)院改擴建項目一期380萬元）、S245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程3447萬元和渦陽縣擴面延伸工程3434萬元。
3、資金落實及使用情況。渦陽縣20xx年新增地方債券資金253624萬元，于20xx年9月已全部到位，資金均通過財政資金管理平臺下達項目實施單位或通過國庫直接撥至項目單位賬戶，資金到位率100%。
截止20xx年5月31日，使用20xx年渦陽縣新增政府債券資金的12個項目共使用新增地方債券資金163049萬元。
4、項目組織管理情況。渦陽縣對新增地方政府債券資金管理較為規(guī)范，一是納入地方預(yù)算管理；二是注重制度監(jiān)管，對項目進展及資金支付情況實施月報制，工程類項目實施實行項目法人制、招標(biāo)制、監(jiān)理制、質(zhì)量檢測制、竣工驗收制、決算審計制，補償類項目實施第三方機構(gòu)評估制；三是實行信息公開，接受社會監(jiān)督，所有項目資金按規(guī)定實行信息公開，補償類項目在補償前張榜公示，補償對象對補償評估結(jié)果簽字認(rèn)可。
5、項目建設(shè)完成情況。截止20xx年5月31日，渦陽縣新增債券資金項目產(chǎn)出情況一般，其中：渦陽縣五館二中心提升改造項目、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程和渦陽縣擴面延伸工程均已竣工驗收；渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項目和S245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程部分子項目完工；剩余項目均按計劃實施中。具體產(chǎn)出見下表：
二、績效評價工作實施情況
1、績效評價指標(biāo)體系的確定。根據(jù)《安徽省財政廳關(guān)于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（財債〔20xx〕848號）的要求，渦陽縣財政局制定了《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評價實施方案》（財債〔20xx〕89號）和評價體系。遵循客觀、公正、規(guī)范、透明的原則，本次績效評價指標(biāo)體系包括項目基本情況、項目進展、財務(wù)管理、資金到位、項目產(chǎn)出和效益共4個一級指標(biāo)，7個二級指標(biāo)，19個三級指標(biāo)。本次績效評價以所有子項目的加權(quán)平均值作為20xx年度渦陽縣新增地方債券資金的定性與定量總體績效評價得分。
2、績效評價方法的選擇。本次評價以渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金所涉及的12個項目為評價對象，采用了資料審查、現(xiàn)場查看、綜合評價等評價方式，使用了比較法、調(diào)查問卷、因素分析法等績效評價方法。績效評價工作組先集中審查項目資料，包括項目建議書、資金計劃文件、工程建設(shè)檔案、賬務(wù)處理資料等。同時，為了了解項目實施進展以及項目使用效果等情況，深入項目區(qū)，踏勘12個項目現(xiàn)場，并對項目受益人作了有關(guān)項目社會效益和公眾滿意度的問卷調(diào)查。
三、項目單位績效自評情況
渦陽縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、渦陽縣交通運輸局、渦陽縣重點工程建設(shè)管理服務(wù)中心和渦陽縣民政局、對已完工項目開展了績效自評，按照《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評價指標(biāo)體系》，對項目投入、過程、產(chǎn)出、效果等情況進行了逐一對比分析，通過加權(quán)平均數(shù)計算，自評得分100分，評價等級為優(yōu)秀。
四、項目績效考評情況
經(jīng)綜合分析考評，按照新增地方債券資金總額進行加權(quán)計算，本次評價得分為91.83分，評價結(jié)果為優(yōu)秀，情況如下：
（一）資金投入指標(biāo)（滿分20分），得分20分。
項目的申請、設(shè)立過程符合有關(guān)政策規(guī)定；項目經(jīng)立項批復(fù)后，項目實施基本上公開招標(biāo)（或按程序?qū)嵭辛苏少彛舷嚓P(guān)要求。項目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督制、竣工驗收制、補償項目第三方評估制執(zhí)行情況符合要求；債券資金納入地方預(yù)算管理。
1、項目立項合規(guī)性（滿分3分），得分3分。
渦陽縣12個新增地方政府債券項目的申請、設(shè)立過程均嚴(yán)格按照規(guī)定實施，由財政部門根據(jù)省分配下達的資金額度，組織項目的申報、評審，形成年度項目安排計劃，并經(jīng)縣級人民政府批準(zhǔn)后實施。
2、建設(shè)類政府采購（招標(biāo)）合法性、補償類項目第三方評審制執(zhí)行情況（滿分3分），得分3分。
所有建設(shè)項目均按要求實行了公開招標(biāo)（或按程序?qū)嵭辛苏少彛a償類項目實行了第三方評估制。
3、績效目標(biāo)合理性（滿分4分），得分4分。
渦陽縣財政局制定的《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評價指標(biāo)體系》，績效目標(biāo)設(shè)置相對合理，績效評價體系較為完整。
4、資金是否納入地方預(yù)算（滿分2分），得分2分。
渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金均納入地方財政預(yù)算管理。
5、資金到位率（滿分4分），得分4分。
渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金，自20xx年1月至9月全部下達，資金到位率100%。
6、資金到位及時率（滿分4分），得分4分。
新增地方政府債券資金撥付及時，未發(fā)現(xiàn)拖延撥付的情況。
（二）項目實施過程管理指標(biāo)（滿分38分），得分33.48分。
在所有12個項目中，4個項目已按計劃竣工驗收、8個項目尚未完成，已按項目計劃完成時間、進展比例或工期延遲情況扣減得分。
1、項目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督、中期檢查、竣工決算制執(zhí)行情況（滿分6分），得分6分。
已實施的12個項目基本上按照法人制、合同制、監(jiān)理制執(zhí)行，在工程質(zhì)量控制上采用專業(yè)監(jiān)理機構(gòu)進行施工監(jiān)理，同時報請質(zhì)量監(jiān)督部門進行質(zhì)量檢驗。已竣工項目實行了決算審計制。
2、項目進展情況（滿分6分），得分3.51分。
根據(jù)已完成的工程投資與計劃實施的實際工程總投資的比值，經(jīng)綜合測算，該項扣減2.49分。
3、工期控制情況（滿分3分），得分3分。
在所有12個項目中，有4個項目已竣工驗收，剩余項目按計劃實施中。
4、制度建立情況（滿分3分），得分3分。
渦陽縣人民政府結(jié)合本地區(qū)實際情況，對使用新增地方政府債券資金項目，制定了具體的實施制度，如《渦陽縣人民政府關(guān)于印發(fā)渦陽縣國有土地上房屋征收與補償實施細(xì)則的通知》（渦政[20xx]20號）文等相關(guān)制度。
5、資金使用合規(guī)性（滿分7分），得分7分。
所有項目不存在違反財債〔20xx〕673號文件中“嚴(yán)格控制安排能夠通過市場化方式籌資的投資項目，不得用于經(jīng)常性支出，堅決杜絕用于樓堂館等中央明令禁止的項目支出”的規(guī)定。
6、政務(wù)公開情況（滿分3分），得分3分。
新增債券資金安排的項目通過渦陽縣人大常委會批準(zhǔn)并納入預(yù)算管理，并在渦陽縣政務(wù)公開網(wǎng)公示。
7、投資完成（支付）情況（滿分10分），得分7.97分。
根據(jù)投資完成情況，各項目資金均按照工程實施進度，依照合同約定、扣除質(zhì)量保證金后足額支付。
（三）產(chǎn)出指標(biāo)（滿分25分），得分21.39分。
項目基本按照建議書或規(guī)劃建設(shè)，因12個項目中，有4個項目實施結(jié)束并驗收完畢，剩余項目基本按計劃實施。
1、按《項目建議書》建設(shè)情況（滿分10分），得分10分。
在已實施的12個項目中，基本上按項目建議書或可研報告的內(nèi)容建設(shè)。
2、項目完工與驗收情況（滿分15分），得分11.39分。
所有12個項目中，因大部分項目尚未完工，但考慮大部分工期在2年以上，參照視同項目完工進行考評，綜合該項扣減3.61分。
（四）效益指標(biāo)（滿分17分），得分16分。
渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金已竣工項目的效益目標(biāo)實現(xiàn)情況、工程管理制度建設(shè)情況、公眾滿意度、相關(guān)社會環(huán)境改善情況、惠及的`受益人群情況等調(diào)查結(jié)果較好，基本實現(xiàn)了預(yù)期效果。未完成的項目效益按照績效評價辦法酌情扣減得分。項目后期管理有待加強，個別項目管理不到位，已酌情扣分。
1、項目基本目標(biāo)實現(xiàn)情況（滿分3分），得分2分。
根據(jù)完工項目建產(chǎn)出情況以及未完工項目建設(shè)情況，項目基本目標(biāo)實現(xiàn)，該項扣減1分。
2、社會環(huán)境改善情況（滿分5分），得分5分。
項目的實施強化了市政公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合治理了城市水系，完善了縣鄉(xiāng)交通網(wǎng)絡(luò)，促進了棚戶區(qū)改造、提升教育基礎(chǔ)設(shè)施、社會及人居環(huán)境得到明顯改善。
3、受益群體滿意度（滿分4分），得分4分。
本次評價對受益人群進行了現(xiàn)場調(diào)查詢訪，詢訪人數(shù)為10人，滿意程度達到100%。
4、工程管理制度建設(shè)情況（滿分5分），得分5分。
已投入使用的項目已建立了依據(jù)手續(xù)及管護辦法。
五、存在問題及建議
1.部分項目實施進度緩慢、資金撥付較低，部分項目實施進度未能達到計劃目標(biāo)。如渦陽縣龍馬污水處理廠工程項目實施方案中項目建設(shè)計劃顯示項目完工實際20xx年3月、竣工驗收時間20xx年5月，截止20xx年5月31日，該項目尚未完工，實際完成工程量的84%。
加強項目實施進度管理。建立進度控制的組織系統(tǒng)；監(jiān)測計劃的執(zhí)行情況；實現(xiàn)項目進度計劃的資金保證措施；采取加快項目進度的技術(shù)方法；協(xié)調(diào)參與項目的各有關(guān)單位、部門和人員之間的關(guān)系，使之有利于項目進展。
2、項目未及時進行財務(wù)竣工決算編報
評價小組以詢問各部門財務(wù)負(fù)責(zé)人及抽查項目的方式，確定渦陽縣20xx年使用地方政府債券資金的4個已完工項目均未進行財務(wù)竣工決算編報。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算管理暫行辦法>的通知》：“第二條 基本建設(shè)項目（以下簡稱項目）完工可投入使用或者試運行合格后，應(yīng)當(dāng)在3個月內(nèi)編報竣工財務(wù)決算，特殊情況確需延長的，中小型項目不得超過2個月，大型項目不得超過6個月。”的規(guī)定，建議各部門在項目完工后，盡快編報竣工財務(wù)決算。
事前項目績效評估報告10
一、項目概況
（一）泰來縣農(nóng)業(yè)機械管理總站屬于全額撥款的參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下設(shè)農(nóng)機推廣站和農(nóng)機監(jiān)理站兩個事業(yè)單位，現(xiàn)有在職職工27人。主要負(fù)責(zé)全縣的農(nóng)業(yè)機械化生產(chǎn)、新型農(nóng)機具的推廣、農(nóng)機駕駛員的安全檢驗及農(nóng)機具購置補貼等業(yè)務(wù)。近年來，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的完成了省、市、縣上級主管部門交辦的各項工作，尤其是農(nóng)業(yè)機械購置補貼項目，積極向上爭取資金，政策落實到位，發(fā)放有序。
（二）農(nóng)業(yè)機械購置補貼資金主要用于購買耕整地機械、種植機械、收獲機械、動力機械等7大類12個小類26個品目機具。采取公開搖號方式確定補貼對象的政策及“全價購機、定額補貼、先購后補、縣級結(jié)算、直補到卡”的補貼方式等信息及時向農(nóng)民公布和宣傳，做到家喻戶曉，讓符合條件的農(nóng)民享有充分的知情權(quán)和選擇權(quán)。
補貼范圍為納入實施范圍并符合補貼條件的20xx年8月25日至9月20日購機的農(nóng)牧漁民、省級農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范社、監(jiān)獄農(nóng)場、縣屬農(nóng)場、林場職工。
（三）重點提升玉米、水稻收獲等薄弱環(huán)節(jié)的機械化水平。優(yōu)先支持現(xiàn)代農(nóng)機專業(yè)合作社和已經(jīng)申報省級種植專業(yè)合作社規(guī)范社、示范社，對購置免耕播種機、深松機和帶深松功能的聯(lián)合整地機的用戶全部實行優(yōu)先補貼。
二、資金使用及管理情況
（一）農(nóng)機、財政部門共同編制《泰來縣20xx年農(nóng)業(yè)機械購置補貼工作方案》，確定本年度農(nóng)機購置補貼實施辦法、內(nèi)容，經(jīng)縣農(nóng)機購置補貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組集體討論通過，報市農(nóng)機辦審定后實施，并分別報送省農(nóng)委、省財政廳備案。本次農(nóng)機購置補貼工作經(jīng)一批次實施。10月30日搖號確定補貼對象。
（二）截止20xx年12月30日完成補貼資金的發(fā)放任務(wù)，實現(xiàn)補貼各類農(nóng)機具806臺套，受益農(nóng)戶797戶，使用農(nóng)機補貼專項資金592.983萬元。
（三）制定了《泰來縣20xx年農(nóng)業(yè)機械購置補貼工作實施方案》，成立了以縣政府主管領(lǐng)導(dǎo)為組長的農(nóng)業(yè)機械購置補貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組。建立了縣政府的網(wǎng)站農(nóng)機購置補貼信息公開專欄；設(shè)立了農(nóng)機補貼投訴處理舉報電話；成立了農(nóng)機補貼資格審查組、審核驗收組、搖號結(jié)算組、復(fù)查備案組；健全各項購置補貼工作責(zé)任制。
三、項目績效情況、績效目標(biāo)完成情況分析：
經(jīng)濟性分析:農(nóng)機購置補貼工作涉及全縣千家萬戶，資金無論多少,實施的程序和環(huán)節(jié)不等少,從政策宣傳、方案制定、申報手續(xù)、機具類別、資金分配、審核驗收、搖號結(jié)算、復(fù)查備案到最終的.總結(jié)上報，每一個步驟都考慮到項目成本控制和節(jié)約，實施過程做到不重、不漏、不誤、不斷，特別是審核驗收和復(fù)查工作為減少農(nóng)民負(fù)擔(dān)，提高工作效率，與財政部門組成兩個驗收小組，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)2-3個集中點，提前按工作進展時間和路程排序通知，特殊情況遺漏的機具安排就近的驗收點補驗。
效率性分析:農(nóng)機購置補貼實施環(huán)節(jié)的進度快,20xx年補貼工作經(jīng)一批次開展，10月30日搖號確定補貼對象。每年我縣的補貼工作都搶前抓早,接到省補貼方案馬上擬定我縣實施方案,早宣傳、早驗收、早搖號，今年的補貼目錄出臺晚，農(nóng)戶急于購車報名，造成車型復(fù)雜，報名集中，驗收壓力大，工作組成員起早貪晚，加班加點，午飯后不休息，特殊情況為農(nóng)戶服務(wù)到家，得到村民的一致贊賞。
有效性分析：農(nóng)機購置補貼資金20xx年度投入594.987萬元，從農(nóng)戶報名的情況分析，資金供需矛盾突出，資金缺口338.7萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足廣大農(nóng)民購機的需求，通過搖號產(chǎn)生的補貼對象只占申請報名農(nóng)戶的63%，申請補貼的農(nóng)機具類型多為水田機械，旱田大馬力動力機械少，田間工程機械、配套農(nóng)機具和秸稈收獲機械少。從當(dāng)前的購買力分析看，收獲機械趨于飽和，播種機械、整地機械和脫粒機械需求量大。補貼機械設(shè)備的投訴問題較少。
可持續(xù)性分析：
近幾年的.農(nóng)機購置補貼工作量逐年增加，補貼的前期準(zhǔn)備工作和后續(xù)整理、備案、復(fù)查工作時間緊張、時效性長、潛在的問題多，責(zé)任大，涉及補貼政策落實的部門多，人員機構(gòu)安排不穩(wěn)定，實施過程存在的意見和建議需要及時處理，否則會影響農(nóng)機補貼工作高效、持續(xù)、健康發(fā)展。
四、績效自評工作情況。
績效自評100分，詳見自評表。
五、其他需要說明的問題
（一）計劃明年農(nóng)機補貼工作申請資金1689.3萬元，重點用于我縣水稻和玉米生產(chǎn)全程機械化、秸稈機械化收獲、保護性耕作技術(shù)應(yīng)用、糧食深加工機械設(shè)備的購置。
（二）建議一是構(gòu)建廉政風(fēng)險防控機制，與紀(jì)檢監(jiān)察、預(yù)防和防范瀆職犯罪部門進一步協(xié)調(diào)，構(gòu)建農(nóng)機購置補貼工作廉政風(fēng)險防控責(zé)任制和相應(yīng)的組織；二是協(xié)調(diào)財政和相關(guān)銀行盡快結(jié)算，將補貼資金打到農(nóng)民“一卡通”中；三是完善和調(diào)處農(nóng)機購置補貼工作中申報、審核、搖號過程存在的具體問題，進一步穩(wěn)定各項工作組織人員機構(gòu)，建立責(zé)任明晰、獎罰分明、補貼有序的農(nóng)機購置補貼管理機制，建議縣本級財政安排農(nóng)機補貼工作經(jīng)費5萬元，用于補貼工作中的材料印發(fā)（會議材料、宣傳單、公示公告）、交通經(jīng)費、誤餐補貼、通訊經(jīng)費等。
事前項目績效評估報告11
為規(guī)范和加強不動產(chǎn)登記專項資金使用的'監(jiān)督管理，全面評價該專項資金使用績效，根據(jù)《寧波市奉化區(qū)財政專項資金管理辦法》、《不動產(chǎn)登記暫行條例》、《不動產(chǎn)登記暫行條例實施細(xì)則》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國合同法》等文件精神，遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、實事求是和績效相關(guān)的原則，對不動產(chǎn)登記印刷類項目專項資金運行情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價結(jié)果匯報如下：
一、項目概況
不動產(chǎn)登記服務(wù)中心負(fù)責(zé)承擔(dān)不動產(chǎn)登記工作的受理、登記、發(fā)證、簿冊檔案管理等事務(wù)性、技術(shù)性工作，滿足人民群眾對不動產(chǎn)登記的需求。
二、項目資金管理及使用情況
根據(jù)實際需要，20xx年安排不動產(chǎn)登記工作印刷類專項經(jīng)費，實際支出檔案袋、登記詢問表、牛皮封面等費用共計93500元，分別是20xx年11月支付第一筆印刷費51000元，20xx年12月支付第二筆印刷費42500元，目前寧波市自然資源和規(guī)劃局奉化分局已全額支付所有款項于寧波市奉化區(qū)美時美刻數(shù)碼影像中心。
三、項目執(zhí)行情況
該項目到20xx年底已完成了預(yù)期工作目標(biāo)。項目完成質(zhì)量較好，深入推進了不動產(chǎn)統(tǒng)一登記制度改革。
事前項目績效評估報告12
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準(zhǔn)扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現(xiàn)住房安全有保障目標(biāo)，統(tǒng)籌實施經(jīng)濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現(xiàn)將自評結(jié)果匯報如下：
一、基本情況
（一）設(shè)立依據(jù)
根據(jù)《湖南省2019年農(nóng)村危房改造實施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經(jīng)費22.8萬元。
（二）設(shè)立目標(biāo)
2019年，江華縣級危房改造專項資金設(shè)立以下目標(biāo)：
1、數(shù)量指標(biāo)：完成577戶四類重點對象農(nóng)村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標(biāo)：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標(biāo)準(zhǔn)為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標(biāo)準(zhǔn)控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標(biāo)：當(dāng)年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標(biāo)：
危房改造補助標(biāo)準(zhǔn)：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預(yù)算控制在每戶4萬元以內(nèi)。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標(biāo)（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當(dāng)于本地區(qū)抗震設(shè)防烈度地震中無嚴(yán)重毀損的比例均達到100%。
6、可持續(xù)影響指標(biāo)：改造后房屋保證安全期限20年。
二、專項資金整體規(guī)劃實施績效情況
根據(jù)中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項目立項、資金落實、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進行評價，根據(jù)評價標(biāo)準(zhǔn)對抽查項目實施評分。
經(jīng)評定2019年度危房改造專項資金績效評價得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
三、專項資金使用績效
（一）資金落實及支出情況
本次實際評價危房改造項目，截止2019年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經(jīng)費到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬元。
（二）項目績效評價總體情況
1.專項資金的組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實施。農(nóng)村危房改造嚴(yán)格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的`，應(yīng)及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預(yù)付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
四、存在的問題
農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強度極大。
五、改進措施和建議
建議編辦增加編制。
事前項目績效評估報告13
根據(jù)省農(nóng)機局、省財政廳聯(lián)合下發(fā)的《湖南省20xx—20xx年農(nóng)業(yè)機械購置補貼實施方案》(湘農(nóng)聯(lián)〔20xx〕67號)和《湖南省農(nóng)業(yè)機械報廢更新補貼實施方案》（湘農(nóng)聯(lián)[20xx]76號）文件精神，我局組織力量對20xx年-20xx年度農(nóng)機購置補貼資金項目資金進行了績效評價，現(xiàn)將績效自評情況報告如下：
一、預(yù)算支出基本情況
（一）預(yù)算支出概況
為了加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，推進農(nóng)業(yè)機械化又好又快發(fā)展，自20xx年起，國家實施農(nóng)機購置補貼政策，對購置納入補貼范圍的農(nóng)機產(chǎn)品的農(nóng)戶給予一定補貼。文件明確了補貼范圍、補貼標(biāo)準(zhǔn)、補貼對象，規(guī)定了補貼申報、公示、核實、審批、發(fā)放等程序，明確了縣市區(qū)政府主管領(lǐng)導(dǎo)為補貼實施與監(jiān)管的第一責(zé)任人。
20xx年，省財政下達我區(qū)國家農(nóng)機購置（報廢）補貼資金為670萬元（湘財預(yù)[20xx]278號）（包含：20xx年實際撥付資金501.103萬元，20xx年前農(nóng)機購置補貼累計結(jié)轉(zhuǎn)資金106.687萬元）下達20xx年農(nóng)機購置補貼省級累加補貼資金為84.96萬元和裝備技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)資金40萬元，裝備技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)項目正在實施中（湘財農(nóng)指[20xx]107號），合計754.96萬元。
20xx年，赫山區(qū)共受理農(nóng)機購置補貼申請771份，結(jié)算資金1345.2789萬元，補貼機具822臺，受益農(nóng)戶471戶，分五批次進行結(jié)算。
20xx年，赫山區(qū)共受理農(nóng)機報廢補貼申請178份，結(jié)算資金133.78萬元，補貼報廢農(nóng)機具178臺，受益農(nóng)戶136戶，分兩批次進行結(jié)算。
綜合上述資金規(guī)模和結(jié)算情況，20xx年我區(qū)農(nóng)機購置補貼和農(nóng)機報廢補貼資金兩項缺口616.1009萬元。為此，20xx年12月，省財政提前下達我區(qū)20xx年農(nóng)機購置補貼資金853萬元（湘財預(yù)[20xx]380號），我區(qū)用此資金對20xx年缺口的616.1009萬元農(nóng)機購置補貼和農(nóng)機報廢補貼進行了打卡支付，補貼資金1479.0589萬元全部支付到位。
（二）預(yù)算資金使用管理情況分析
1.預(yù)算資金到位情況分析。
根據(jù)省、市批復(fù)項目資金文件財政及時下達了資金指標(biāo)。赫山區(qū)農(nóng)機事務(wù)中心根據(jù)本區(qū)實際情況制定了項目資金管理制度及相關(guān)文件。進一步規(guī)范資金管理行為，提高資金使用效益，促進農(nóng)村農(nóng)業(yè)機械化發(fā)展。
2.項目資金執(zhí)行情況分析。
赫山區(qū)農(nóng)機事務(wù)中心嚴(yán)格按照省、市、區(qū)對農(nóng)機購置補貼及農(nóng)機報廢補貼的文件精神要求執(zhí)行補貼發(fā)放，無隨意調(diào)整和變更現(xiàn)象。上級財政部門直接將補貼資金下?lián)艿絽^(qū)財政部門國庫股統(tǒng)一管理，農(nóng)財股設(shè)立補貼資金明細(xì)賬戶進行單獨核算。農(nóng)機、財政部門按規(guī)定程序?qū)ρa貼資金審核后，由財政部門通過“一卡通”直接發(fā)放到農(nóng)戶。
3.項目資金管理情況分析。
赫山區(qū)農(nóng)機事務(wù)中心嚴(yán)格按照上級要求嚴(yán)格管理農(nóng)機購置補貼和報廢補貼資金，設(shè)置專賬，資金撥付均通過湖南省財政惠民惠農(nóng)一卡通系統(tǒng)撥付，由財政全程參與監(jiān)督。所有補貼對象及購機詳細(xì)情況均在湖南省購置補貼信息專欄實行公開公示，對撥付的每筆資金同步在互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督等平臺公示補貼資金內(nèi)容，所有補貼資金撥付使用全程透明化，公開化。資金管理做到合規(guī)、安全。
二、績效評價工作情況
1.前期準(zhǔn)備：我中心領(lǐng)導(dǎo)對績效評價高度重視，根據(jù)《湖南省20xx—20xx年農(nóng)機購置補貼實施方案》要求，要求把這項工作當(dāng)成農(nóng)機部門的頭等大事來辦，年初農(nóng)機購置補貼指標(biāo)下達之后，我局立即通知全區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和定點補貼經(jīng)銷商，開始啟動補貼申請受理工作，按照省局的通知要求在區(qū)農(nóng)機局補貼辦受理補貼，確保不出現(xiàn)任何差錯。
2.組織過程：我中心建立研究決策機制。區(qū)政府成立了由分管農(nóng)機工作的副區(qū)長任組長，政府辦、農(nóng)機、財政、經(jīng)管等相關(guān)部門參加的農(nóng)機購置補貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定資金使用計劃、補貼范圍、補貼對象、重點推廣機具種類等重要事項，經(jīng)農(nóng)機購置補貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究確定，認(rèn)真制定了符合赫山區(qū)特點的實施方案，區(qū)政府進行了嚴(yán)格審核。同時建立目標(biāo)管理機制。層層簽訂目標(biāo)責(zé)任書，細(xì)化任務(wù)，明確責(zé)任，形成一級抓一級、層層抓落實的工作格局。對薄弱環(huán)節(jié)機具進行了重點扶持。還建立了責(zé)任追究機制。“誰辦理、誰負(fù)責(zé)，誰核實、誰負(fù)責(zé)”。責(zé)任追究覆蓋補貼申請、審核與審批、公示與核實、監(jiān)管與督查、檔案管理等全過程。完善相關(guān)制度法規(guī)，做到追究倒查責(zé)任機制有章可循，研究制定了《赫山區(qū)農(nóng)業(yè)機械購置補貼監(jiān)督管理辦法（試行）》。針對“自主購機、定額補貼、縣級結(jié)算、直補到卡”的工作要求，赫山區(qū)農(nóng)機局局長在全區(qū)農(nóng)機補貼工作會議上進一步強調(diào)了要嚴(yán)格補貼程序，明確了政策公示、受理申請、對象確認(rèn)、機具登記核實、資金兌付等重點環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容及時間安排，在補貼工作的具體操作中，從接受農(nóng)民申請資格確認(rèn)、張榜公示、確定補貼對象、補貼信息系統(tǒng)錄入、發(fā)放補貼指標(biāo)通知書、人機合影、機具核實、建立補貼工作檔案等環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照補貼操作流程做到一個步驟不少，一個環(huán)節(jié)不缺，一個程序不減，公開透明，陽光操作，切實把每個環(huán)節(jié)的工作做好做實。確保了農(nóng)機購置補貼工作更加科學(xué)、合理、透明，使補貼過程更加規(guī)范。為了使農(nóng)機購置補貼政策做到家喻戶曉、人人皆知，區(qū)農(nóng)機部門采取各種形式進行了深入宣傳。一是通過會議宣傳。召開農(nóng)機補貼專題會議，有效擴大了農(nóng)機補貼工作的社會影響。二是開展了農(nóng)機購置補貼宣傳月。組織多臺宣車深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)，通過掛圖、展板、發(fā)放宣傳資料、面對面講解等形式宣傳農(nóng)機購置補貼政策和操作流程，全區(qū)共印發(fā)各種宣傳資料8000余份。三是在赫山區(qū)政務(wù)公開信息網(wǎng)上建立農(nóng)機補貼專欄及時公布《20xx-2020年農(nóng)機購置補貼實施方案》、實施范圍、補貼目錄、補貼標(biāo)準(zhǔn)、補貼程序、享受農(nóng)機補貼的農(nóng)戶信息等相關(guān)農(nóng)機購置補貼政策資料。加強監(jiān)管。我中心把監(jiān)管工作作為重中之重來抓，嚴(yán)防違法違紀(jì)行為的發(fā)生。防止違規(guī)違紀(jì)案件發(fā)生。同時我中心加強牌證管理。對享受農(nóng)機購置補貼的8.8千瓦以上拖拉機、聯(lián)合收割機要求農(nóng)戶必須到當(dāng)?shù)剞r(nóng)機監(jiān)理部門進行注冊登記，納入安全監(jiān)管，對大額資金和超機具臺數(shù)進行嚴(yán)格審批，經(jīng)過調(diào)查確有需要，經(jīng)購機補貼辦或領(lǐng)導(dǎo)小組簽字同意后，方可申辦補貼。由購機者自主選擇經(jīng)銷商和補貼機具。要對區(qū)域內(nèi)外生產(chǎn)同一品目機具的企業(yè)一視同仁，不得采取不合理政策保護本地區(qū)落后生產(chǎn)能力。廣泛接受社會監(jiān)督，積極處理群眾投訴。通過在赫山區(qū)政務(wù)公開信息網(wǎng)上公布縣農(nóng)機補貼咨詢投訴電話，廣泛接受群眾監(jiān)督，并對投訴、舉報認(rèn)真做好記錄，做到有訴必應(yīng)，有訴必查、有問題必糾。加快資金結(jié)算進度。為進一步加快農(nóng)機購置補貼實施進度，赫山區(qū)農(nóng)機購置補貼項目辦公室采取有效措施，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼受理點核實人員按照機具核實要求，深入農(nóng)戶，逐一嚴(yán)格審核確認(rèn)購機戶身份證、發(fā)票號、經(jīng)銷企業(yè)核實表、機具的品牌型號、出廠編號、發(fā)動機號等資料信息與購機戶所購農(nóng)機具是否一致，確保簽字手續(xù)完備，內(nèi)容填寫真實完整，確保所有信息一致完善。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)核查之后，區(qū)農(nóng)機局組織人員對部份機具進行了復(fù)核，確保購機的真實性。并及時辦理補貼機具入戶核實及材料匯總等工作，及時報送結(jié)算材料，并積極與財政部門溝通協(xié)商，加快結(jié)算進度。
三、預(yù)算支出主要績效及評價結(jié)論
農(nóng)機購置補貼的實施，促進了農(nóng)業(yè)機械的廣泛運用，加大了企業(yè)投入，加快新產(chǎn)品的創(chuàng)新、研發(fā)和生產(chǎn)，促進了農(nóng)業(yè)機械化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。補貼政策的實施，補貼資金促使農(nóng)民購買新機具，使用新機具，減輕了勞動量，提高了生產(chǎn)效率，使農(nóng)民走上了致富之路，群眾滿意度100%，生態(tài)環(huán)境的改善，農(nóng)民群眾的幸福指數(shù)提高。本著實事求是的原則，根據(jù)資金績效評價體系和績效檢查情況，本單位對20xx-2021年農(nóng)機購置補貼項目資金進行了自評，自評得分97分。
四、績效評價指標(biāo)分析
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析
（1）數(shù)量指標(biāo)
20xx年，農(nóng)機購置（報廢）補貼資金年度指標(biāo)為670萬元，20xx年農(nóng)機購置補貼853萬元，省級累加補貼資金年度指標(biāo)為84.96萬元，20xx年實際完成為農(nóng)機購置（報廢）補貼資金1388.951萬元，省級累加補貼資金90.1079萬元，共支付1479.0589萬元。裝備技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)項目正在實施中待驗收，支付預(yù)計在20xx年10月底項目驗收后。
（2）質(zhì)量指標(biāo)
按照上級要求，保證質(zhì)量，完成了20xx年農(nóng)機購置補貼任務(wù)，農(nóng)機購置補貼822臺，農(nóng)機報廢補貼178臺，補貼驗收合格率100%。
（3）時效指標(biāo)
根據(jù)農(nóng)機購置補貼要求，對于資料完整，完全符合補貼要求的補貼戶，我中心已把農(nóng)機購置補貼資金及農(nóng)機累加補貼項目補貼款100%支付到位。做到了資金的及時發(fā)放。
（3）成本指標(biāo)
項目支出控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。
2.經(jīng)濟效益完成情況分析
（1）經(jīng)濟效益：帶動了農(nóng)民購機的積極性，減輕了農(nóng)民購置農(nóng)機資金不足的'壓力；大大提升了我區(qū)農(nóng)業(yè)機械化率，到20xx年底，赫山區(qū)農(nóng)業(yè)綜合機械化率達到83.67％；帶動社會資金4252萬元。
（2）社會效益：農(nóng)機購置補貼的實施帶動了農(nóng)機產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為農(nóng)機產(chǎn)銷企業(yè)注入了資金和政策支持，繁榮了農(nóng)機行業(yè)；帶動了農(nóng)民購機的積極性，減輕了農(nóng)民購置農(nóng)機資金不足的壓力；大大提升了我區(qū)農(nóng)業(yè)機械化率，大幅降低農(nóng)民的勞動強度，大大提高農(nóng)民的勞動效率，節(jié)約了勞動力成本，助力脫貧攻堅，一些貧困戶通過購買收割機、無人植保飛機等農(nóng)業(yè)機械外出作業(yè)創(chuàng)收，擺脫了貧困。農(nóng)機購置補貼的實施，促進了農(nóng)業(yè)機械化快速發(fā)展，大大降低了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)勞動強度，提高了勞動生產(chǎn)率，充分調(diào)動了農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)面積，促進了糧食增產(chǎn)高產(chǎn)。同時，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本明顯下降，一方面，農(nóng)機購置補貼政策直接降低了農(nóng)民生產(chǎn)資料投入成本和用工成本；另一方面，農(nóng)民將土地流轉(zhuǎn)到規(guī)模經(jīng)營戶，取得一定的流轉(zhuǎn)收入，大量農(nóng)村勞動力從繁重的體力勞動中解放出來，轉(zhuǎn)至城鎮(zhèn)打工或自主創(chuàng)業(yè)，其收入遠(yuǎn)高于種田農(nóng)民收入。
（3）生態(tài)效益：高能耗農(nóng)用機械的報廢，減少了廢氣的排放，減少了田土和大氣污染，施肥機的使用，精準(zhǔn)投入化肥使用量，減少了對環(huán)境的污染，改善了生態(tài)環(huán)境，為改善生態(tài)環(huán)境發(fā)揮了積極作用，生態(tài)效益明顯。
五、存在的問題和下一步還需改進的措施
（一）農(nóng)機購置補貼各部門、各環(huán)節(jié)之間的協(xié)調(diào)工作還有待加強，個別工作人員服務(wù)意思還有待提高，影響了補貼資金及時打卡到戶。
（二）個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機工作人員工作不夠細(xì)，有工作馬虎和能力水平不足的情形。從各鄉(xiāng)鎮(zhèn)上交的購機補貼檔案資料情況看出，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案資料存在著簽字不到位、資料不齊、錄入信息錯誤等情形。甚至個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機專干不會電腦打字，基本的電腦知識都不會。
（三）農(nóng)機購置補貼出現(xiàn)申請量顯著減少的情況。受糧食價格暴跌、部份常用農(nóng)機擁有量飽和、補貼額度降低、機具價格高等等因素的影響，今年的農(nóng)機購置補貼申請量明顯低于去年。
（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機部門人員有限，經(jīng)費不足。農(nóng)機購置補貼申報、公示、審核等均由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機部門負(fù)責(zé)，工作繁雜，且有較強的專業(yè)性、政策性。現(xiàn)行購機補貼申報手續(xù)繁多，部分申報項目要上門核實。目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)部門職責(zé)較多，農(nóng)機工作者一般鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有1人，且年齡趨于老化，每年工作經(jīng)費僅0.5—1萬元，存在因人員、經(jīng)費不足，工作不到位現(xiàn)象。
六、有關(guān)建議
為了更好的開展農(nóng)機購置補貼工作，建議：
1、加強對經(jīng)銷商的監(jiān)管。對列入購置補貼范圍的農(nóng)機產(chǎn)品，要限定最高售價，加強檢查監(jiān)督，嚴(yán)厲打擊借機抬價，損害農(nóng)民利益的行為。
2、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機部門保障水平。適當(dāng)增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機部門工作人員和工作經(jīng)費，確保各項工作能按要求完成，不影響資金的及時撥付。
七、其他需要說明的問題
無其他需要說明的問題。
事前項目績效評估報告14
青島市嶗山區(qū)教育和體育局對20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金項目進行部門績效評價工作。對其提供的項目資料、財務(wù)會計資料及其他相關(guān)資料的真實性和完整性負(fù)責(zé)。
一、績效目標(biāo)設(shè)置情況
20xx年我區(qū)計劃補助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補助資金1188萬元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補助資金5390萬元，普惠性民辦幼兒園補助資金共計預(yù)算6578萬元。學(xué)前公用經(jīng)費1425萬元，農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元，總計10116萬元。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
（一）資金投入情況分析
1.資金到位和執(zhí)行情況分析。
20xx年普惠性民辦幼兒園補助資金撥付及時。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費困難，第一、二季度資金都提前下達，對新認(rèn)定的普惠性民辦園即認(rèn)即補。由于新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定受居住區(qū)配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進行了補助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認(rèn)定及補助條件，造成預(yù)算資金未能全部撥付。學(xué)前公用經(jīng)費1425萬元，實際撥付1373.4萬元。農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元已足額撥付。
2.資金管理情況分析。
嚴(yán)格普惠補助資金撥付、申請制度。區(qū)財政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補助經(jīng)費等均按時撥付到各街道，各街道辦事處根據(jù)轄區(qū)內(nèi)普惠性民辦幼兒園的實際情況將普惠補助經(jīng)費等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補助經(jīng)費等撥付至普惠性民辦幼兒園，專款專用。普惠補助經(jīng)費等主要用于改善辦園條件、教師培訓(xùn)、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務(wù)、回報舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。
資金使用符合規(guī)定用途，無違法違規(guī)使用問題。
（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析
通過本項目實施，大幅擴增普惠幼兒園學(xué)位，確保普惠性民辦幼兒園持續(xù)實行普惠收費標(biāo)準(zhǔn)，降收費不降質(zhì)量。普惠補助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊伍穩(wěn)定，辦園條件不斷改善，群眾滿意度不斷提高。
（三）具體績效指標(biāo)完成情況分析
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。
（1）數(shù)量指標(biāo)：撥付生均經(jīng)費的學(xué)前教育人數(shù)為9156人，完成率96.38%。以補助資金惠及的普惠學(xué)位數(shù)為考量指標(biāo)，計劃惠及普惠學(xué)位數(shù)4400個，實際普及學(xué)位數(shù)6208個，完成率100%。
（2）質(zhì)量指標(biāo)：以普惠性民辦幼兒園合格率和達標(biāo)率為考量指標(biāo)，合格率指資金惠及的幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計劃指標(biāo)100%，實際完成100%，達標(biāo)率指普惠性民辦幼兒園在全區(qū)民辦幼兒園中占比，計劃指標(biāo)61%，實際完成85%，完成率100%。
（3）時效指標(biāo)：以普惠資金撥付是否及時為考量指標(biāo)，資金實際撥付及時，普通普惠補助資金下半年一次性撥付，新型普惠補助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導(dǎo)致的經(jīng)費運轉(zhuǎn)困難，前兩個季度的`補助資金均提前下達。
（4）成本指標(biāo)：學(xué)前教育生均經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)為1500元/生/年。以生均定額補助標(biāo)準(zhǔn)為考量指標(biāo)，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補助標(biāo)準(zhǔn)為3600元/生/年，按照評定標(biāo)準(zhǔn)每年分為A-E五個等級予以補助，該標(biāo)準(zhǔn)為C級，20xx年實際評定等級均在C級以上；新型普惠性民辦幼兒園補助標(biāo)準(zhǔn)為11000元/生/年，按照標(biāo)準(zhǔn)分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個等級予以補助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達到A等級。補助標(biāo)準(zhǔn)均達標(biāo)。
2.效益指標(biāo)完成情況分析。
（1）經(jīng)濟效益。無。
（2）社會效益。以幼兒園普惠達標(biāo)率為考量指標(biāo)，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計劃指標(biāo)不低于82%，實際達到指標(biāo)為96%。
（3）生態(tài)效益。無。
（4）可持續(xù)影響。無。
3.滿意度指標(biāo)完成情況分析。
學(xué)前教育發(fā)展資金項目支出獲得普惠性幼兒園和學(xué)生家長的一致好評，整體滿意度不低于95%。
根據(jù)評價指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，從投入、過程、產(chǎn)出和效果四個方面分四級指標(biāo)評價績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度。評價結(jié)論：根據(jù)20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金支出績效評價體系打分結(jié)果，該項目綜合得分為95分，總體評價等級為“優(yōu)”。明細(xì)見下表:
略
三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進措施
普惠性民辦幼兒園補助經(jīng)費屬于學(xué)前教育發(fā)展資金項目，預(yù)算6578萬元，實際執(zhí)行3713.69萬元，執(zhí)行率56.5%。主要原因如下：
1.我區(qū)居住區(qū)配套幼兒園整治工作必須通過新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定的形式完成，即整治一處、認(rèn)定一處、補助一處，新型普惠性民辦幼兒園補助資金撥付視整治完成情況而定。
2.為確保小區(qū)配套幼兒園整治任務(wù)順利完成，年初預(yù)算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學(xué)位資金保障進行預(yù)算，實際資金執(zhí)行情況存在整治進度等不可控因素，完成幼兒園整治的時間不確定、補助月份不確定、在園幼兒數(shù)不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補助資金滯留。
下一步，小區(qū)配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補助資金，同時對新開辦小區(qū)配套幼兒園及時認(rèn)定、及時撥付經(jīng)費，確保預(yù)算資金執(zhí)行到位。
四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用
通過績效自評，普惠性民辦幼兒園補助資金項目完成情況較好，充分體現(xiàn)了教育的公共服務(wù)價值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實現(xiàn)了降收費不降質(zhì)量，群眾滿意度高，項目資金安排十分必要，20xx年將進一步提高項目資金執(zhí)行率。
五、其他需要說明的問題
1.普惠性民辦幼兒園補助資金安排十分必要，全部用于扶持轉(zhuǎn)型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費不降質(zhì)量。
2.普惠性民辦幼兒園補助資金申報審核嚴(yán)格，等級評定、人數(shù)核查、資金使用都經(jīng)過嚴(yán)格核查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督整改，確保幼兒園在無違規(guī)行為前提下?lián)芨妒褂醚a助資金。
事前項目績效評估報告15
根據(jù)《桃江縣財政局關(guān)于印發(fā)〈桃江縣財政局關(guān)于開展20xx年度財政資金績效自評工作的通知》（桃財績〔20xx〕11號文件)要求，我局對20xx年度縣本級竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金進行了認(rèn)真的績效評價，形成本評價報告：
一、項目概況
1、項目單位基本情況
我局是桃江縣人民政府組成部門，全額撥款的事業(yè)單位，為政府工作部門，有13個內(nèi)設(shè)股室，15個林業(yè)站，1個木材檢查站，1個國有林場， 1個國有苗圃。
20xx年末，共有干職工515人，在職295人（其中行政和參公20人、全額事業(yè)118人、差額事業(yè)155人、自收自支2人），退休人員220人
2、項目基本情況簡介
20xx年度本單位收支決算金額為2824.82萬元，其中基本支出1927.23萬元，項目支出897.59萬元。
項目支出中，年初預(yù)算143.5萬元，主要為非稅執(zhí)收成本和招商引資工作經(jīng)費等機關(guān)運行類支出預(yù)算；本年追加項目預(yù)算754.09萬元，分別非稅執(zhí)收成本返還59.82萬，竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵20萬元，20xx年度竹文化節(jié)項目補付20元，松材線蟲除治項目180萬元，竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目支出474.27萬元。本次評價的項目為松材線蟲除治項目和竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目共計654.27萬元。
（1）松材線蟲除治項目。為落實省政府關(guān)于松材線蟲疫情防控要求而安排的專項，主要用于疫情摸底及枯死木處理。經(jīng)普查，確認(rèn)松材線蟲病疫情發(fā)生鄉(xiāng)鎮(zhèn)為修山鎮(zhèn)、三堂街鎮(zhèn)、鲊埠回族鄉(xiāng)、武潭鎮(zhèn)、馬跡塘鎮(zhèn)、大栗港鎮(zhèn)、沾溪鎮(zhèn)7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，發(fā)生面積1.37萬畝，枯死松木3978株，鏡檢樣本120個，發(fā)現(xiàn)感染松材線蟲的樣本35個。但9—11月是松材線蟲病高發(fā)期，在普查后枯死松木數(shù)量仍在不斷增加，加之地面普查的局限性，實際砍伐枯死松木1.7萬多株。
（2）竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目。根據(jù)《中共桃江縣委、桃江縣人民政府關(guān)于支持竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的八條政策措施》(桃發(fā)【2017】11號）文件精神，由縣財政每年安排500萬元竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金列入財政預(yù)算支持本縣竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展，主要用于支持筍用林基地建設(shè)、推動竹筍新產(chǎn)品開發(fā)、提升竹材產(chǎn)業(yè)、促進產(chǎn)業(yè)融合、強化科技創(chuàng)新、加強宣傳推介和產(chǎn)品營銷，獎勵有突出貢獻的工作人員等方面。本次評價的項目是20xx年度支付20xx年度竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政預(yù)算資金474.27萬元。
3、項目年度預(yù)算績效目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定情況
項目名稱：松材線蟲除治
時間：20xx年1月至20xx年12月
建設(shè)地點：全縣
建設(shè)內(nèi)容：查清全縣松材線蟲發(fā)生情況的底子，按技術(shù)規(guī)程進行處理；對松材線蟲傳播介質(zhì)松褐天牛進行誘殺，防止疫情擴散。
建設(shè)目標(biāo)：完成省定疫情控制任務(wù)，對清查發(fā)現(xiàn)的枯死松森按照“一查二砍三清四碎（燒）五包六埋七標(biāo)”的流程全部處理完畢，對和老百姓房前屋后的松柴及經(jīng)營加工場所松木制品一并進行處理。
項目名稱：竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展
時間：20xx年1月至20xx年12月
建設(shè)地點：全縣
建設(shè)內(nèi)容：
（1）支持筍用林基地建設(shè)。主要包括開展筍農(nóng)肥料獎補、林道規(guī)劃規(guī)劃驗收及獎補等。開展筍用林技術(shù)應(yīng)用實驗，繼續(xù)鞏固發(fā)和展黃金塘基地示范作用；指導(dǎo)全縣進行筍用林改造：劈山除雜、墾復(fù)松土、開竹節(jié)溝、科學(xué)施肥、留筍養(yǎng)竹、號筍號竹、合理采伐、病蟲害防治等。
（2）繼續(xù)開展FSC森林認(rèn)證。
（3）開展國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)園區(qū)申報工作。
（4）支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)。
（5）提升竹材產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備進行獎勵。
（6）促進產(chǎn)業(yè)融合，對新授牌的森林康養(yǎng)基地進行獎勵。
（7）產(chǎn)品營銷。對企業(yè)參展進行獎補，對企業(yè)進行銷售獎勵和電商銷售獎勵等。
（8）召開總結(jié)大會，獎勵有突出貢獻的工作人員，獎勵引進竹筍加工企業(yè)的有功人員。
建設(shè)目標(biāo)：
（1）筍用林基地建設(shè)目標(biāo)。重點支持處于培育期的竹筍示范基地，以基地作示范，以合作社為龍頭，引導(dǎo)農(nóng)民積極參與筍用林建設(shè)；投資修建竹林道300公里，改善竹林經(jīng)營基礎(chǔ)設(shè)施。開展榨筍補助和筍用林肥料補助，提高筍農(nóng)積極性。
（2）開展FSC森林認(rèn)證目標(biāo)。桃江縣竹產(chǎn)業(yè)協(xié)會下屬22家成員單位的3800公頃林地已于2017年12月7日獲得FSC國際森林經(jīng)營認(rèn)證，20xx年進行年度監(jiān)督審核并順利通過，進一步拓展我縣竹產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品出口市場，提高企業(yè)競爭力。
（3）國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)園區(qū)申報工作目標(biāo)。以現(xiàn)有的湖南林業(yè)（桃江）現(xiàn)代竹產(chǎn)業(yè)科技園和竹筍、竹膠板、竹涼席等生產(chǎn)區(qū)為基礎(chǔ)，申報國家級楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)，爭取國家扶持，進一步發(fā)展壯大楠竹產(chǎn)業(yè)，加快實現(xiàn)全縣竹業(yè)產(chǎn)業(yè)百億元進程。
（4）支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)。爭取竹筍產(chǎn)品進一步豐富，深加工企業(yè)進一步增加。
（5）提升竹材產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備進行獎勵。鼓勵更多的竹材加工企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備，提高整體環(huán)保達標(biāo)率。
（6）促進產(chǎn)業(yè)融合，申報國家級森林康養(yǎng)基地，提升竹文化旅游檔次。
（7）產(chǎn)品營銷。對企業(yè)參展進行獎補，對企業(yè)進行銷售獎勵和電商銷售獎勵等。鼓勵企業(yè)參展和開展?fàn)I銷，提升桃江竹產(chǎn)業(yè)企業(yè)影響力，進一步打開市場。
（8）召開總結(jié)大會，獎勵有突出貢獻的工作人員，獎勵引進竹筍加工企業(yè)的有功人員。獎勵先進工作者，進一步激發(fā)他們的工作熱情。
二、項目資金使用及管理情況
松材線蟲除治方面，與湖南江山美生態(tài)科技有限公司簽訂了除治合同，按照每株枯死木225元結(jié)算除治費用，實際除治17593株，共計費用395.84萬元。已付213.86萬元，尚欠除治款181.98萬元。在除治過程中，我單位加強日常監(jiān)管；除治結(jié)束后，由我單位會同縣財政局、縣紀(jì)委一并對除治任務(wù)完成情況進行了核實。
竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金方面，由我單位和財政局對支出項目的真實性合理性逐一進行了認(rèn)定，實際支出474.27萬元，已全部到位，具體指出情況詳見下表。
三、項目組織實施情況
（一）松材線蟲除治工作
由縣政府通過了《桃江縣松材線蟲病除治工作實施方案》，并明確由專業(yè)防治公司負(fù)責(zé)枯死松木清除工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府具體負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)的除治工作，林業(yè)部門做好枯死松木防控技術(shù)指導(dǎo)工作。實際操作由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排專人帶隊，專業(yè)公司進行作業(yè)；另外由縣林業(yè)局組織松褐天牛誘殺工作，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、林業(yè)局、森林公安局開展對松木經(jīng)營加工戶的執(zhí)法行動。
（二）竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目
1、20xx年3月1日至4月23日，我縣開展國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)的申報工作。在前期申報準(zhǔn)備工作的基礎(chǔ)上，進一步完善資料，并于4月21日赴京開展現(xiàn)場專家評審。7月國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)已正式獲評通過。
2、2017年12月，完成了FSC國際森林認(rèn)證經(jīng)營工作，竹產(chǎn)業(yè)協(xié)會下屬22個成員單位獲得“通行證”，打破了林產(chǎn)品出口“綠色壁壘”，進一步拓展了我縣竹產(chǎn)品國際市場。20xx年通過了第一次監(jiān)督審核，為出口企業(yè)免費提供FSC 100%竹材指標(biāo)82.5噸，支持了企業(yè)出口。
3、開展筍用林基地建設(shè)，鞏固筍用林15000畝，新建筍用林2980畝。新建竹林道314.8公里，獎補資金153.65萬元，獎補榨筍135.08萬斤，資金91.15萬元。獎補肥料折合20.15萬元。
4、支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)。引進了湖南驚石農(nóng)業(yè)科技有限公司投資5億元清水筍項目，已經(jīng)開展建設(shè)工作。
5、提升竹材產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備進行獎勵。對花果山竹涼席小區(qū)新建污水處理設(shè)施進行獎勵，該環(huán)保設(shè)施建成后，運轉(zhuǎn)正常，經(jīng)過了國家環(huán)保督查的驗證。
6、促進產(chǎn)業(yè)融合方面，20xx年匯泉農(nóng)業(yè)公司安寧竹谷成功申報國家森林康養(yǎng)基地試點建設(shè)單位，這是我縣第一個國家森林康養(yǎng)基地。
7、產(chǎn)品營銷方面，企業(yè)外出參展44次，獎補14萬元，拓展了我縣竹產(chǎn)業(yè)的影響力。
8、開展獎勵。為激勵先進，進一步促進竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對竹產(chǎn)業(yè)先進單位和個人進行了獎勵。
四、項目績效情況
通過松材線蟲除治項目的實施，共除治松枯死木1.7萬多株；設(shè)置松褐天牛專用誘捕器270個，購置誘芯540個，對傳播疫情的生物介質(zhì)進行了誘殺；開展執(zhí)法行動，共清理農(nóng)戶及經(jīng)營加工戶松柴及松疫木426.6立方米。通過上述措施，有效的遏制了疫情在我縣的進一步擴散與傳播。
通過竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金的投入，開展筍用林基地建設(shè)，發(fā)揮的示范效應(yīng)，帶動了廣大農(nóng)戶自覺投資筍用林建設(shè)，吸收了社會資金參與竹林經(jīng)營活動，在農(nóng)戶獲得較好的經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造更好的社會效益和生態(tài)效益。
竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金項目，進一步提高廣大竹農(nóng)培育豐產(chǎn)竹林的積極性，引導(dǎo)農(nóng)民積極參與竹林低改和筍用林培育建設(shè)推動了竹林低改和集約經(jīng)營。農(nóng)民積極性提高加上林業(yè)部門的技術(shù)指導(dǎo)，使竹農(nóng)增加了經(jīng)濟收入。在合作社的帶領(lǐng)下，一大批竹農(nóng)積極投身筍用林培育，竹林收益大幅度提高；其次實施毛竹豐產(chǎn)措施后，直接和間接地促進了社會就業(yè)，帶動了竹農(nóng)致富，增強竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的后勁，有利于農(nóng)村和社會的穩(wěn)定與發(fā)展，為貧困人口的早日脫貧奠定的基礎(chǔ)。竹林低改主要是清除雜草灌木，老、小、病、弱及雪壓竹與倒伏竹，對環(huán)境沒有影響。竹林墾覆只選擇坡度平緩、土層厚度在50cm以上的山谷與緩坡，且是沿等高線輪墾，不會造成水土流失；施肥只要按技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)操作，挖溝穴深施（20cm)，且施后立即覆土踩實，也不會造成肥料流失影響水質(zhì)和水土流失。通過建設(shè)竹林道，改善了竹林的整體交通運輸條件，降低了運輸成本。實施榨筍補貼，提高了筍農(nóng)采挖竹筍的積極性。
開展FSC森林認(rèn)證，為企業(yè)免費提供經(jīng)認(rèn)證的`竹材指標(biāo)，促進了企業(yè)的出口，擴大了桃江竹產(chǎn)品在全世界的影響力。
國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)已正式獲評通過，為桃江竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展搭建了一個高端的發(fā)展平臺，為桃江縣竹產(chǎn)業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造了條件。
20xx年匯泉農(nóng)業(yè)公司安寧竹谷成功申報國家森林康養(yǎng)基地試點建設(shè)單位，這是我縣第一個國家森林康養(yǎng)基地，進一步提升了我縣竹產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)融合度。
支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)，引進了湖南驚石農(nóng)業(yè)科技有限公司投資5億元清水筍項目，提升了我縣竹筍產(chǎn)業(yè)的整體發(fā)展水平。
通過對花果山竹涼席小區(qū)新建污水處理設(shè)施進行獎勵，該環(huán)保設(shè)施建成后，運轉(zhuǎn)正常，經(jīng)過了國家環(huán)保督查的驗證，使得我縣的地理標(biāo)志證明商標(biāo)產(chǎn)品“桃江竹涼席”獲得了環(huán)保達標(biāo)的穩(wěn)定的生產(chǎn)基地。
通過對企業(yè)外出參展進行獎勵，提高了企業(yè)參展積極性，進一步拓展了我縣竹產(chǎn)業(yè)的影響力。
通過對先進單位和個人進行獎勵，進一步激發(fā)了全縣廣大干部群眾和竹產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員開展竹產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的積極性，并營造林良好的發(fā)展竹產(chǎn)業(yè)的社會氛圍。
總之，通過竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政資金項目，大力促進了我縣竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使之步入了發(fā)展的快車道。
五、存在的問題和建議
（一）存在的問題
1、松材線蟲除治項目資金安排不足。20xx年3月份，縣林業(yè)局根據(jù)松材線蟲疫情的實際除治數(shù)量，向縣政府提出了追加300萬元除治資金的要求，實際到位只有180萬，目前尚欠除治公司181.98萬無法支付。因本項目在近年內(nèi)必須連續(xù)實施，資金不足對項目的后續(xù)實施將產(chǎn)生消極影響。
2、竹筍產(chǎn)業(yè)發(fā)展因為由于起步時間不長，在發(fā)展中存在不少問題。一是基地與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，資源利用率低，竹林管理和采伐成本高，整體效益和林農(nóng)收入偏低，林農(nóng)增收難，積極性不高；二是市場拓展不夠，缺少專門的物流和市場，無外地銷售門店，未搭建電子商務(wù)平臺；三是生產(chǎn)技術(shù)落后，停留在傳統(tǒng)的作坊式生產(chǎn)，無先進的竹筍加工烘干、冷藏設(shè)備；四是宣傳力度不夠，分散經(jīng)營，沒有打造出統(tǒng)一的桃江竹筍品牌和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不能有效地延長產(chǎn)業(yè)鏈。
3、縣委、縣政府非常重視我縣竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，但是扶持力度不夠。2017年9月，縣委、縣政府出臺了《關(guān)于支持竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的八條政策措施》，有些政策措施無法落實到位，如在全縣重要場所、地段使用竹產(chǎn)品、將竹產(chǎn)品納入采購目錄等。
（二）建議
1、足額預(yù)算松材線蟲除治經(jīng)費；
2、充分利用好國家級楠竹產(chǎn)業(yè)園區(qū)的政策，助推全縣竹產(chǎn)業(yè)升級；
3.加強綜合協(xié)調(diào)，把“竹八條”所設(shè)定的歸集資金按資金性質(zhì)進行部分調(diào)配集中使用；
4.強化行業(yè)管理，制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立準(zhǔn)入和退出機制，科學(xué)發(fā)展竹產(chǎn)業(yè)；
5.加大招商引資力度。
綜上所述，我縣松材線蟲除治項目和竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目基本達到了預(yù)期的目標(biāo)和效果，績效評價：優(yōu)。
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