銀行現金柜員的工作內容范文

　　為防范操作風險，確保現金資產的安全，進一步完善我行現金制度中有關現金柜員尾箱管理的規定是十分必要的，為此，總行依據《全國銀行出納基本制度（試行）》、《中國人民銀行貨幣發行管理制度（試行）》、《上海XX商業銀行儲蓄出納柜員制管理辦法（暫行）》及《儲蓄出納柜員制業務操作規程》的通知、《上海XX商業銀行現金查庫工作暫行規定》的通知等有關制度,制定了本《規定》。

　　一、基本規定

　　（一）每日，各營業網點收兌的殘損券成把后，必須立即上解，有條件的可每日零散上解，行內營業網點零散殘損券每周必須結清上解一次，掛靠他行營業網點根據他行相關要求執行。

　　（二）柜員調入他行或他人成捆鈔券，在拆捆時必須全數復點后方能使用。

　　（三）柜員現金庫箱中的成把券必須加蓋經辦柜員名章、標注日期，滿十把成捆券必須使用捆鈔機進行捆扎并加蓋經辦、復核柜員名章、標注日期，同時，現金支付應采取先進先出原則，即先收到的現金先支出（本行自行捆扎鈔券優先使用）。

　　（四）每日營業終了，柜員須對尾箱內的現金（含本、外幣）（以下簡稱“現金”）、有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物等進行帳款、帳證、帳實核對，并檢查帳務平衡。

　　（五）現金、有價單證碰庫。現金柜員按尾箱內現金的券別、數量，有價單證按單證種類、金額錄入計算機進行帳款、帳證核對，相符后打印現金、有價單證碰庫明細清單。同時，應打印三份現金尾箱碰庫單放入庫箱內保管，兼任網點現金管庫員的現金柜員應同時打印一份網點現金碰庫單放入現金庫箱中。

　　（六）重要空白憑證碰庫。柜員按尾箱內各類憑證的種類、數量分別錄入計算機進行帳證核對，相符后打印重要空白憑證碰庫明細清單。

　　（七）代保管庫房實物碰庫。由庫管員按代保管庫房實物的類型、數量、金額分別錄入計算機進行帳實核對，相符后打印庫房實物碰庫明細清單。

　　（八）原始憑證檢查。各柜員可操作有關交易打印出柜員原始憑證交帳單，與本柜員全日受理的原始憑證核對份數、金額相符。

　　（九）柜員的現金庫存，應做到專人專箱（袋）封包，裝、開箱時，必須實行雙人會同制度，互相核對，并在庫箱（袋）封簽上注明裝箱（袋）日期、庫存總金額，并加蓋經辦、復核人員名章。款項裝箱（袋）后，必須上鎖、加封。

　　（十）營業結束后，營業網點管庫員應匯總網點所有現金柜員現金尾箱碰庫單，與網點所有庫箱的封簽金額及網點現金碰庫單上的庫存現金數核對一致后，在網點現金碰庫單上簽章確認，網點現金碰庫單作當日1011科目傳票附件。

　　（十一）ATM軋帳應根據《上海XX商業銀行ATM管理辦法》的通知有關要求執行。

　　（十二）1人柜現金柜員指同一地理位置營業網點只有一名現金柜員，2人（含）以上柜現金柜員指同一地理位置營業網點有2名（含）以上現金柜員，同時，一名現金柜員只能擁有一只現金庫箱，頂班人員代班結束后，應及時歸還款箱。

　　二、1人柜現金柜員尾箱管理

　　（一）每日營業終了，柜員清點現金尾箱，核對賬款、賬實。打印柜員現金尾箱碰庫單；清點有價單證，打印柜員外幣及有價單證尾箱碰庫單、庫房實物尾箱碰庫單；清點重要空白憑證，打印柜員重要憑證尾箱碰庫單；軋打現金收付憑證，打印柜員原始憑證交帳單，進行憑證、現金、軋賬表有關數據的相互核對，并檢查帳務平衡后，加蓋柜員名章，如有不符，應立即報告內勤行長或會計主管處理。

　　（二）柜員的庫存現金、有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物等在當天營業結束、帳務平衡后必須換人清庫。

　　（三）清庫內容

　　1、檢查柜員庫箱內庫存現金、實物保管狀況，是否帳款、帳實、帳帳相符。

　　2、清點庫存現金、實物時，清庫人員應依據現金柜員打印的的“柜員現金尾箱碰庫單”、“柜員重要憑證尾箱碰庫單”、“柜員外幣現金尾箱碰庫單”、“有價單證尾箱碰庫單”、“庫房實物尾箱碰庫單”與庫存現金、實物數與進行核對，清庫時，要認真、徹底，不留死角。

　　3、核對相符、清庫結束后，清庫柜員要在款、證、庫房實物碰庫單上簽章，錢箱（袋）由雙人會同上鎖，鑰匙由兩人分別保管，同時，加封塑料封簽，封簽上必須加蓋經辦、復核人員名章并注明裝（袋）箱日期、庫存總金額。

　　（四）清庫的原則

　　1、柜員的零包必須逐張清點。

　　2、不成捆的散把鈔券，不論流通券、殘破幣均需逐張清點。

　　3、凡從他行或他網點領來的成捆券可不清點，但應卡清大數以外，其余鈔券必須逐張清點，伍元（含）以下的鈔、幣可不清點，但應卡清大數（如有異常仍應開捆清點）。

　　4、清庫時，應同時鑒別鈔券的真偽。

　　5、有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物必須逐張逐項進行清查。

　　三、2人柜（含）以上現金柜員尾箱管理

　　（一）每日營業終了，柜員清點現金尾箱，核對賬款、賬實。打印柜員現金尾箱碰庫單；清點有價單證，打印柜員外幣及有價單證尾箱碰庫單、庫房實物尾箱碰庫單；清點重要空白憑證，打印柜員重要憑證尾箱碰庫單；軋打現金收付憑證，打印柜員原始憑證交帳單，進行憑證、現金、軋賬表有關數據的相互核對，并檢查帳務平衡后，加蓋柜員名章，如有不符，應立即報告內勤行長或會計主管處理。

　　（二）柜員的庫存現金、有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物等在當天營業結束、帳務平衡后必須交叉互換現金尾箱（2人以上柜員之間不得定向交接），當時當面辦好交接手續，并在監控錄像范圍內清點全部現金、有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物等，如有不符，應立即報告內勤行長或會計主管處理。柜員交叉互換現金尾箱并核實庫存現金、實物后，仍需換人清庫。

　　（三）清庫內容

　　1、檢查柜員庫箱內庫存現金、實物保管狀況，是否帳款、帳實、帳帳相符。

　　2、清點庫存現金、實物時，清庫人員應依據現金柜員打印的的“柜員現金尾箱碰庫單”、“柜員重要憑證尾箱碰庫單”、“柜員外幣現金尾箱碰庫單”、“有價單證尾箱碰庫單”、“庫房實物尾箱碰庫單”與庫存現金、實物數與進行核對，成捆及成把券卡大數即可，零散鈔券無需清點，有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物卡大數即可，無需逐張逐項清查，核對相符、清庫結束后，清庫柜員要在款、證、庫房實物碰庫單上簽章，錢箱（袋）由雙人會同上鎖，鑰匙由兩人分別保管，同時，加封塑料封簽，封簽上必須加蓋經辦、復核人員名章并注明裝（袋）箱日期、庫存總金額。

　　（四）交叉互換現金尾箱的原則

　　1、零包必須逐張清點。

　　2、不成捆的散把鈔券，不論流通券、殘破幣均需逐張清點。

　　3、成捆券可直接卡清大數，不作清點，但接收柜員一旦拆捆必須全數復點后方能使用。

　　4、有價單證、重要空白憑證、代保管庫房實物必須逐張逐項進行清點。