財產保險論文15篇【精】
在日常學習和工作中，大家或多或少都會接觸過論文吧，借助論文可以達到探討問題進行學術研究的目的。相信寫論文是一個讓許多人都頭痛的問題，下面是小編為大家整理的財產保險論文，希望能夠幫助到大家。
財產保險論文1
摘要：
應收保費是保險公司向投保人簽發保險單后尚未收取的保險費，應收保費的持續增加，會產生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴重的資金損失，強化應收保費內部控制，在獲取效益和風險之間取得平衡，是實際經營中的難點。
關鍵詞：
應收保費；風險；分析；保險公司
財險行業應收保費的形成原因較為復雜，如正常協議分期、共保業務、政府部門、國企等優質客戶需先開票走報銷等正常應收保費情況，非正常應收如業務管理人員惡意侵吞保費或公司挪用貼補市場，中介渠道或客戶惡意拖欠，客戶破產清算、死亡、判刑等。隨著監管部門逐步加大了對應收保費的監管力度，同時全行業車險業務也已實現見費出單，相應減少了上述違法違規的情況，但非車險業務仍存在大量應收保費難理清、難清收的情況，本文就應收保費存在的問題進行重點分析，并提出對應改善建議。
一、應收保費產生的主要原因分析
根據《金融企業會計制度》規定，保費收入應在滿足以下條件時確認：
(一)是保險合同成立并承擔相應保險責任；
(二)是與保險合同相關的經濟利益能夠流入；
(三)是與保險合同相關的收入與成本能夠可靠的計量。按照上述條件，保險公司具備確認保費收入，同時在未實際收取保費時確認應收，待客戶足額繳納保費后，相應沖銷掛賬金額。應收保費規模較大或持續增長必然對公司長期持續的穩定發展產生不利影響，其原因有外部因素也有內部管理不善，具體分為如下：
(一)因客戶、渠道、共保方等外部原因產生的應收保費
1.共保業務產生的應收保費一般參與共保業務，從共業務只能依賴主共方和客戶溝通的條件進行業務處理，業務付款條件和期限等關鍵因素作為從共方相對被動，但風險也相對較小，按照共保協議進行掛賬處理。
2.招投標、大型企業客戶等產生的應收保費在保險業務招投標或洽談過程中，大型企業客戶占據相對強勢地位，同時由于保費金額也較大，通常需要保險公司先開出發票，再進行內部審批和報銷流程后再行支付。由此形成的應收保費也相對較小。3.協議分期產生的應收保費通常客戶出于現金流計劃或經濟效益最大化的目的，通常會和保險公司協商約定分期結算支付保費，為了完成保費業績任務，保險公司通常在被動的情況下會答應客戶要求。還有特殊情況分期，如工程險因金額較大，每期先預估支付部分保費，最終需按照工程造價再核定支付保費，由此形成的應收保費風險相對較小。
4.中介渠道來源的應收保費保險或經紀公司的業務通常不會直接給客戶聯系方式，這導致在催收應收保費時無法直接與客戶溝通，催繳難度也相對較大；渠道部分業務凈保費入賬，導致應收賬面金額無法核銷；部分公司為侵占挪用也可能會惡意拖欠保費，對渠道業務的管控是保險公司的日常管理的`重點。5.因客戶原因形成的應收保費部分客戶在投保后有意識的拖欠保費，如未出險則不支付保費，出險后則希望賠款沖銷保費，實屬惡意拖欠；其余原因如客戶失蹤、破產清算、經營不善、判刑等，該類業務通過正常途徑清回保費的難度很大。
(二)因內部經營管理原因產生的應收保費
1.應收保費管控機制的缺失或落實執行不到位部分保險公司在總公司層面，缺乏險種、渠道、業務條線的應收管控目標、職責歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執行總公司要求也存在落實不到位的情況，對相關業務人員和渠道催收進展效果較差，導致應收規模和賬齡不斷加大，風險積聚，給公司造成了資金損失風險。
2.相關責任員工流動頻繁，缺乏必要交接手續導致風險加大在行業內保險業務人員流動性較頻繁，對于相關責任員工異動、離職的，公司內部并未有明確的交接辦法或落實執行不到位情況，導致公司后續清回難度較大，隨著時間變遷，很容易形成呆壞賬；同時繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態度，對于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進度。
3.保費已收回但已挪作他用或私設“小金庫”部分保險公司為沖保費規模搶占市場份額，在保險業務拓展中給予中介渠道高額銷售費用，所允諾比例遠超監管和總公司規定比例，應收保費收回后不沖銷便直接用于貼補市場；還有個別機構負責人違法私設“小金庫”，應收保費在賬面上實際已無法沖銷。
4.因系統原因導致產生的應收保費大部分公司業務系統與財務系統基本實現無縫連接，但在實際操作過程中，系統也會因人為操作原因、凈保費入賬、無法合并支付、發票開具等問題，導致財務業務數據的不匹配，而實際上這部分應收保費已屬于垃圾數據。
二、產生應收保費的主要風險分析
應收保費占總收入比重較小或應收保費整體流動性較好，則在經營中應視為風險可控；如比重與規模占比過大，且周轉速度較慢，則會給公司帶來較大經營風險。
(一)增加后續管理成本
隨著各家財產保險公司綜合成本率持續居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤來源仍是依靠巨大的現金流用于投資獲取收益。在應收保費上積壓的資金，使保險公司不得不放棄相當的投資項目；對應收保費后續跟蹤可能會與客戶發生核對、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。
(二)影響財務數據真實性，增加公司稅費支出
應收保費資金長期未收回，但應承擔的稅費卻要按規定繳納，包括增值稅、附加稅、保險保障基金、上交監管費等，對于難以收回的應收保費，不僅資金沒有及時流入到財險公司，也增加了經營負擔。同時無法收回的應收保費實質已形成壞帳，直接影響了財務數據真實、準確性，也將影響相關方對公司作出決策，對應收保費計提壞賬準備，也將減少公司整體利潤。
(三)誘發相關人員坐支或挪用、侵占保費等違法違規行為
個別不法分子利用財險公司管理漏洞，利用應收保費貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費不入賬，不對賬面應收保費做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷售費用、形成“小金庫”等其他違法違規行為。
(四)影響償付能力風險綜合評級
隨著“償二代”規則的實施，保監會加大了對財務風險的監控力度，從政策導向上防范應收保費及其潛在風險的不斷增長，對于產生應收保費的財險公司將會進行相應的評級扣分，最終影響公司償付能力評級結果，給公司帶來不利影響。
三、加強對應收保費的管控建議
應收保費風險問題一直是財險公司的管控難點，大量資金無法按時收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強化內部管理，降低經營風險，提出針對性建議如下：
(一)加強制度建設，建立或完善應收保費相關管理機制
健全應收保費管控機制，明確業務、財務、風險等部門的職責歸屬，建立各部門之間溝通、協調例會制度，建立并嚴格執行財務、業務人員離職交接制度，建立客戶資信管理制度等；切實加強應收保費的事前管控。
(二)加大對應收保費過程管控力度
建立公司應收保費余額、賬齡、增長率等監控指標，定期跟蹤與賬齡分析，適時對異常機構進行通報；同時應建立相應考核機制，考核結果應和機構利潤指標、預算管理、績效薪酬等直接掛鉤，稽核審計部門應對各級機構的應收保費進行合規性監督檢查，確保各項管控舉措有效落地執行。
(三)加強對核心業務系統的控制
監管部門對于車險業務早已明文規定需見費出單，風險相對可控；針對非車險業務目前僅北京、上海、安徽三家機構當地保監局未有明文要求，建議公司內部統一實施非車險“見費出單”政策，對非共保和非分期業務在核心系統中統一設置見費出單控制，有效降低壞賬風險。同時也應對大量共保應收問題擬定相應管控措施，簽訂共保合同協議環節建議要加強共保體溝通，嚴格保費支付約定把關，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。
(四)強化對相關責任人的問責力度
公司應對涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關責任人或經辦人，應明確懲罰或賠償責任，涉及給公司造成嚴重損失或違法舞弊的負責人或其他涉案人員應加重問責、從重懲戒。
(五)開展應收保費專項清收工作，形成清收工作長效機制
成立應收保費清理小組，每年度開展一次專項應收保費的清理工作，明確清收工作要求和目標，形成長效的專項工作機制，對清收不利，進度進展緩慢等情況機構進行過程監督，爭取應收清理工作取得實效。
參考文獻：
[1]張妮.我國財產保險公司應收保費的風險及其控制[J].上海保險，20xx(03).
財產保險論文2
摘要：隨著遼寧經濟的飛速發展，和分民生活水平的提高，人們對財產保險的需求也越來越多，市場潛力巨大。但還存在觀念落后，銷售方法單一，監管不足，財產保險險種結構不合理等問題制約著遼寧省財產保險的發展。因此遼寧省財產保險應從以上幾個方面進行改進從而獲得進一步發展。
關鍵詞：遼寧；財產保險；發展
1財產保險的現狀分析
（1）財產保險與其他險種保費收入比較：據統計,從20xx年到20xx年遼寧省財產保險正在飛速發展，保費收入逐年提高，這都顯示著遼寧省財產保險的發展態勢。（2）購買保險的意愿：根據中國人民財產保險公司的抽樣調查顯示，從來沒有買過財產保險的占58.51%，之前買過，后來不買的占23.99%，一直在購買財產保險的占17.5%。可見我國購買財產保險的人數過少，其主要原因中，認為保費過高的占20.11%，不打算長期居住一個地方的占17.88%，認為財產保險作用不大的占16.20%，對其不了解的占16.76%，其他原因占20.67%。這些數據都能有力的說明我國財產保險觀念落后。（3）財產保險公司銷售模式：在20xx年財產保險電商銷售數據來看，財產保險市場總保費收入9266.17億元，其中，財產保險電商市場總保費1464.67億元，不難看出我國目前主要的保費來源于直銷，電商這個巨大的市場還沒有占領。并且目前財產保險公司為主要的保費來源，加大電商對財產保險的銷售，是財產保險公司進一步發展的需求。（4）遼寧省財產保險的險種結構：遼寧省財產保險的發展相對較晚，在財產保險的險種銷售上十分不合理，絕大部分的財產保險依賴于機動車輛保險，這樣一來財產保險的抗風險能力就會變低，容易在事故多發時段里面臨資金短缺的風險，因此有必要改變財產保險的險種結構，開發一些新險種勢在必行。
2遼寧省財產保險發展的有力條件
（1）市場潛力巨大。遼寧省財產保險從起步到這么多年的發展以來，不斷積累經驗，強大自身，再加上遼寧省人口基數大，購買財產保險的可能性也以較大，為遼寧省財產保險的發展提供了巨大的市場。
（2）國家政策指導。20xx年中國保監會印發了《財產保險公司產品費率厘定指引》，在這一書中提出了我國財產保險的走向作出了指引，保監會為財產保險公司指出繼續前進的方向，為我國財產保險起到了保駕護航的重大意義。
（3）遼寧省財產保險發展迅速。遼寧省財產保險現在的環境十分有利，財產保險也正在蓬勃發展。在這幾年中保險公司的保費收入都是不斷上升的，體現了遼寧省保險公司在保險的'銷售上有了巨大的進步，也說明我國政策上對保險的支持，我國保險公司的發展方向符合國家的政策。
3制約遼寧省財產保險發展的因素
3.1觀念因素
以前財產保險公司在起步初期為了收攏資金，只注重銷售出去財產保險，而不注重財產保險市場的可持續發展。顧客購買保險之后產品的服務跟不上，導致顧客花了錢卻沒有得到相應的服務，久而久之對于財產保險就敬而遠之。
3.2財產保險公司的銷售模式創新不足
在這個信息時代，網絡交易已經變得十分頻繁，人們也越來越接受和習慣于網絡交易。因此，財產保險應努力占領網絡銷售的市場份額，同時在銷售中也占有一定主動的地位。
3.3監管力度不夠
我國實行的保險法，管理條例等，對遼寧省財產保險有著不同方面的監管，但投保人和保險人之間仍然存在很多問題。如，消費者無理取鬧，保險公司為戰勝競爭對手，惡性競爭，最終導致財產保險市場出現混亂。
3.4險種結構不合理
遼寧省財產保險的份額分布十分不合理，財產保險保費收入絕大部分來自機動車輛保險，而其中強制險又占大多數。然后購買的是企業財產保險，后面才是責任保險和家庭財產保險。從中不難看出遼寧省財產保險險種結構十分不合理，從而阻礙了遼寧省財產保險的發展。
4對于遼寧財產保險發展的建議
4.1改變人們對財產保險的傳統觀念
保險公司加強財產保險的廣告宣傳，使人們更加了解財產保險對于自身的實際利益。加強下鄉宣傳，現如今財產保險購買量主要集中在城市，而城鎮和鄉村還存在很大的市場，加強這一方面的宣傳可以擴大財產保險的銷售市場。
4.2加強創新
尋找新的銷售渠道，如電話銷售和網上銷售。電話銷售模式可以大量減少公司人力物力的支出，且能極大的提高了工作效率。網上銷售，將產品呈現在顧客面前，使顧客根據自身需求自己選擇適合的保險組合。提高顧客滿意程度.
4.3加強對財產保險公司的監管力度
面對現如今的財產保險公司越來越多的情況，必須加強對于保險費率的監管，規定在遼寧省內的保險費率相同，這樣做可以防止惡性競爭而導致遼寧省財產保險市場的倒退，一定要維持保險公司以服務客戶為主而贏得客戶的有利競爭環境。
4.4改變財產保險的險種結構
遼寧省財產保險以往發展的模式是以機動車輛的銷售額為主，其他險種作為輔助的銷售模式。要想進一步發展財產保險，必須開闊弱勢的財產險種，比如發展企業財產保險，家庭財產保險，責任保險等，這些保險都存在巨大的市場，同時險種結構分布的合理可以分散保險公司的風險，財產保險公司可以健康的發展。
5結語
現在遼寧省財產保險還是處于發展階段，在有著巨大的市場等待去開發，隨著遼寧經濟的快速發展，財產保險公司必然會遇到更大的機會與挑戰，只要能夠抓住機會迎接挑戰，遼寧省財產保險必定能取得進一步的發展。同時在現如今，無論是從主觀條件還是客觀條件，財產保險都有著巨大的發展空間，加強創新，加強服務，遼寧省財產保險會有更廣闊的發展空間。
參考文獻：
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[2]解瀟瀟.中國財產保險行業現狀分析[J].經濟建設，20xx（1）.
財產保險論文3
【摘要】中小型企業作為中國發展的一個基本動力是促進經濟發展、增加就業率、提高我國財政稅收以及進行國際經濟合作的重要手段。然而目前我國中小型企業參加資金保險的比例卻過于低下，為了解決這一問題，我們要從多個方面進行綜合處理，著力促進我國中小型企業的參保率。
【關鍵詞】中小型企業；參保率；財產保險
我國大部分保險公司為了進一步完善自身保險銷售體系而致力于對新的保險產品與新的銷售途徑的創新。但是，目前保險公司對中小型企業的關注度還是不夠，導致這些企業參加公司保險的比例普遍不高，根據筆者的調查發現這一比例不高于百分之五，而在一些特定產業與一些特定區域中更存在著基本不參加資產保險的現象。因此，保險公司必須增加各方面的支出，如員工培養支出、資金支出等，來開拓我國中型企業和小型企業的購買空間，提高中小型企業參加資產保險的業務量。
一、分析對中小企業參加財產保險產生制約的主要原因
（一）企業本身的原因
首先，很多中小型企業負責人不能認識到本企業發展存在的危機，缺乏危機認知與避免危機發生的預測能力。他們不了解企業可能遇到的危機與躲避危機的方法，甚至還存在碰碰運氣的錯誤心態，單純重視追求利益，沒有對預測和避免危機引起足夠的重視。其次，很多中小型公司負責人沒有足夠的資產保險認知，當企業遇到利潤減少甚至不盈利的問題時，往往就會省去購買資產保險的那一部分費用。最后，很多企業為了使自身利益最大化并減少固定支出，就會用“反向選擇”等錯誤方式進行參保，如此一來，極易增加本企業可能會遇到危機的指數，更會導致危機降臨時不能將虧損全部轉移的情況。
（二）保險公司方面原因
首先，目前我國大部分的中小型企業都有著各種問題，例如監管技能低下、管理體系不夠健全、參加保險的保險金過低等，這極易導致國內保險公司不愿意與其合作。其次，地理因素也發揮著巨大的作用，我國各地區的地理環境情況各異，在不同的地域中的企業都有著不同的特征。但是各地保險分公司所執行的條約一般都是由總部一致規定的內容，不能完全滿足不同地區的中小型企業的現實需求，這就凸顯了目前我國保險公司普遍缺少靈活變通能力的問題。再次，我國保險公司一直都過度重視針對公有制企業的資產保險產品以及私家車的保險產品等，這就難免導致只抓胡子而不顧眉毛的現象，沒有關注中小型企業的投保比例。而且很多保險銷售員工存在著認為中小型企業保險金不高而銷售成功幾率又過低的錯誤意識，因此不會主動向中小型企業推銷保險產品。最后，大部分保險公司在確定本公司針對中小型企業的保險產品時都設置了極為嚴苛的參加保險的前提，如較高的免賠付幾率與高額的保費要求等，這就導致中小型企業參加保險公司保險業務積極性的降低。
（三）國家政策方面原因
首先，盡管我國中央與地方政府十分關注我國中小型企業對國家經濟發展的推動作用，并鼓勵各行業對中小型企業進行支持優待，但真正制定的針對幫扶中小企業購買保險的相關政策卻少之又少。保險公司對我國中小型企業的資金進行保險存在著高于對其他企業資金進行保險的風險，因此國家有關機構應該對其提供一些優厚支持待遇，尤其是在企業借貸保險與重大災害保險問題上，達到讓保險公司更積極承保的目的。其次，盡管我國人民銀行已經基本構建出了企業信譽數據信息網，但這個信息網所收集信譽信息的來源不夠明晰，無法完全掌握中小型企業的運作情況與資金情況，不利于保險公司對保險金額的預算。最后，目前我國對保險公司的再保險探索還不成熟，國家能夠為保險公司承擔的風險過小，這就致使我國保險公司在進行業務開發的時候需要瞻前顧后，反復考慮進行條件設定。這也就不難理解我國保險公司面對中小型企業的業務開發所出現的停滯不前的問題。
二、關于中小企業財產保險服務有效拓展的策略
（一）增加對我國中小企業所處地位的認知
我國實行的是社會主義市場經濟，公有制經濟是我國經濟的主體，但非公有制經濟亦發揮著重要的作用。我國大型企業大都是國家或集體控股的公有企業，只是中國眾多企業中的一小撮。中小企業作為中國發展的一個基本動力是促進經濟發展、增加就業率、提高我國財政稅收以及進行國際經濟合作的重要手段。為了更好的發揮其作用，我們要做到：首先，負責管理我國中小企業的機關單位要努力勸導中小企業進行投保。廣泛宣揚我國針對中小企的特色保險產品，增強中小企購買保險產品的意識，讓各中小企業的負責人了解到市場存在的危機與風險，從而刺激他們產生危機意識并購買相關保險產品。其次，保險公司作為保險產品的生產者也應該根據國家形勢采取措施，要意識到中小企業對我國經濟發展的推動意義及中小企業在我國社會主義市場經濟中的地位，并根據這些更新公司系統、完善公司保險產品體系的構建等。最后，保險公司應將產品更新的重點放在針對中小企業資產的保險上，因為大部分中小型企業負責人最關心的.就是本公司的資產保值與升值，沒有一個企業負責人會希望自己的企業破產。針對這一特征，保險公司需要構建一個專門管理中小型企業資產保險的組織，積極進行相關保險產品的設計，從多個角度進行構思，完善相關服務系統。
（二）加大監管力度，設置適當承擔保險的前提
保險公司應將各個區域、各個業種里的中小型企業依據財產多少分為各種各樣的類型。對這些類型集合相關的數據信息，如哪個地方、哪一行業、公司財產數量是多少、公司是否發生重大危機、發生危機所造成的損失有多少等進行綜合分析，以此來掌握各類中小型企業的發展風險大小與開設新險種所需要的公司員工數量。如此一來，保險公司便能初步確定各類中小型企業的風險預測指數。另外，保險公司還需要關注各類中小型企業的信譽以及其加入的保險品種和所保資產金額等來引導企業進行保險產品的選擇，并敲定雙方都能同意的適當的賠付率和承擔保險的前提。保險公司要加大監管力度，設置適當承擔保險的前提，一方面能夠防止公司出現不必要的損失，另一方面則使公司預測風險與開發新產品的能力都得到提高。
（三）增加保險產品推廣途徑，促進銷售
首先，保險公司要意識到我國銀行廣泛設點的特征以及大部分中小型企業都是通過銀行進行資金借貸的背景，增加與銀行的合作力度，由合作的銀行對本公司的資金保險產品進行推廣。其次，針對中小型企業設立專門的管理部門，增加針對中小型企業的客戶經理數量，減少處于企業負責人與保險公司之間的程序，直接引導企業負責人購買相關保險產品，減少多余支出。再次，抓住農村企業這一巨大市場，多向農村指派員工，促進農村企業購買保險。然后，大力培養針對中小型企業資產保險品種進行售賣的員工，提高其銷售技能，從而增加保險產品的知名度與售賣數量。最后，加強與各類負責管理中小型企業的機關單位以及自發形成的企業團體組織之間的聯系，由它們幫助推廣公司的保險產品。
（四）針對消費者需求實現發展更新
首先，根據不同區域的具體條件進行不同保險產品的設計。其次，目前我國中小型企業普遍面臨籌集資金困難的問題，保險公司可以針對這一現狀設計一款新的貸款保險產品，減少那些有信譽企業進行資金籌集的問題。最后，研發出適合中小型企業一定時間段內員工健康的保險產品，防止企業遇到人員受傷時的無措可施，降低企業應支付的賠償金額。
（五）構建中小型企業信用信息網
我國銀行大都采用了對客戶信用進行評估的信息網絡，通過客戶的信用記錄確定客戶的可信度。保險公司也應加強對這種信息網的使用，針對信譽較高的客戶提供更多便利與優惠條件，而針對信譽較低的客戶則要采取嚴苛的態度，基本不承擔貸款保險業務，以降低保險公司所不必要的損失。
（六）貫徹相關國家政策
我國為了鼓勵中小型企業的不斷壯大曾發布許多相關政策，大力加強各個行業對中小型企業的扶持力度。保險公司也應積極貫徹這一思想，積極拓寬針對這些企業的業務范圍，對我國中小型企業尤其是發展前景良好的企業進行優待，為其不斷發展盡一份力。
【參考文獻】
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財產保險論文4
一、對接企業崗位標準構建課程內容改革
高職層次的學生就業一般以中小城市為主，高職院校的畢業生就業一般以高校所在地及臨近地區為主，因此，針對高職層次的《財產保險》進行課程改革，必須對省級以下的保險公司運營機制進行研究，區別分支保險公司和總公司的在運行機制、運營部門及運營崗位的不同設計課程內容改革。因此，《財產保險》課程如果要和財產保險保險公司的運營對接，那么必須在授課內容上進行調整，有針對性地講解基層財產保險公司業務，將營銷、承保、理賠、客服等保險業務流程有效融進各類險種知識，將具體的業務操作標準準確融進基礎理論講解。
二、對接校企實訓基地構建課程實施改革
對教學內容進行改革的目的是更好地實施教學，傳統的學科體系教學方式已經不適用于現代職業教育，為了培養適應市場需求、企業需求的人才，職業院校必須將課堂對接崗位、學校對接企業。學校采用與企業合作建立校內實訓基地的方式達到對接目的，學校透過實訓基地了解企業職業標準，企業通過實訓基地傳達工作要求。
1.項目教學確定教學目標
目前，高職院校的畢業生由于缺乏實踐技能，進入企業后往往需要進行銜接崗位的再培訓，浪費時間及各項資源。各類職業院校都在研究如何將企業的上崗培訓與校內課程進行有效對接，其中大家廣為推薦的一個方法就是實行項目化教學。項目化教學要想實現預期目標，必須結合課程特點、培養目標及企業標準制定。高職院校的《財產保險》課程對接的是地方財產保險公司基層崗位，如果要實行項目化教學，該課程就可以結合課程教學標準及校內實訓基地的規模分為兩類項目：一是根據財產保險公司運營流程設置展業、核保、理賠、客戶服務等項目單元；二是根據業務險種設置企業財產保險、家財產險、機動車輛保險、責任險、信用保證險、工程保險等項目模塊。兩類項目充分考慮了理論知識與實踐能力的綜合運用，符合職業教育的人才培養目標。
2.實踐教學提升教學內容
教學目標的`完成必須依靠強而有效的實施，培養技能型人才不能僅僅局限于課堂教學，必須加強學生動腦、動嘴、動手能力的綜合運用。如何有效利用校內實訓基地，還原企業工作流程，將理論教學和實踐教學有效融合是教學中的要點。學校可以根據《財產保險》教學特點，與財產保險公司共建校內實訓基地，按照保險公司業務流程設置場所，安裝企業標準軟件，使學生實際參與財產保險公司展業、承保、理賠等實際工作內容。讓學生在教與學、聽與做中有效將所吸收的理論知識轉化為實踐動手能力，通過仿真的工作環境進一步深化實踐教學內容。
3.頂崗實訓強化教學效果
目前部分學校金融保險專業與保險公司合作開辦校內保險服務網點，利用網點優勢對外可以服務師生等保險人群，對內可以提供兼職就業崗位參與保險公司真實運營，實現校內頂崗實訓。這類服務網點可以以機動車輛保險業務為主，意外傷害保險為輔，利用學校資源，真實開展保險業務。保險公司通過網點提高知名度，擴大業務量，學校通過網點提供實訓機會、強化教學效果，是一種共贏的教學新模式。
三、對接職業能力要求構建課程評價改革
對內容進行調整，對實施進行改革，最終需要恰當的評價手段才能體現效果。現有的評價體系手段過于單一、標準過于統一，不能有效體現學生的專業技能及綜合素質的培養。《財產保險》學課程改革必須重新制定評價方式，課程改革的目的是對接職業標準，那么評價改革的目標就可以是對接職業能力要求。
1.加大平時成績
傳統的專業考核以理論教學為主，容易忽略學生的平時表現，學生的平時表現將直接影響學生進入企業后的工作素養。對接職業能力的評價必須將考核內容與平時表現相結合，加大學生平時成績的比重，《財產保險》課程可以利用實訓模擬、頂崗實習等環節，通過日常表現、技能展示、軟件操作等方面，確認學生能力、水平及素質，考核中平時成績可以占到總成績的50%以上。
2.增加自評互評
企業員工不是獨立的，工作既是競爭又是合作，畢業生的職業能力不僅包括掌握專業技能，而且包括掌握分工合作。分組實施項目化教學，同一項目組學生可以充分觀摩其他人的操作過程，有效吸收各類經驗、反省自身。教學完成時，教師可以要求學生采用自評、互評的方式給出成績，提高學生的參與感。自評、互評的成績具有一定的參考性，可以納入平時成績，使平時成績考核的點更多、面更全。
3.插入競賽成績
目前高職院校技能比賽已經進入常規化，各院校每年甚至每個學期都舉行技能比賽。技能比賽的目的是提高學生掌握技能的水平，因此可以將技能比賽與課程學習相結合，完善課程考核制度。在《財產保險》課程所在學期，技能比賽引入財產保險公司承保、理賠部門所需的技能項目，以財產保險公司的技能要求為標準，核定學生技能掌握水平，將技能比賽的成績最終反饋到課程成績、綜合成績。實現以競賽帶動學習，以技能學習促進競賽成績。
4.適當引入企業導師評價
為提高畢業生競爭力，實現資源共享，職業院校各專業都積極與相關企業開展各項合作。學校通過合作了解企業需要，培養針對性人才，企業可以利用合作在提高知名度的同時為企業儲備人才。《財產保險》課程可以聘請財產保險企業員工作為企業導師對校內教學項目給予指導，企業導師在期末結束時從企業的角度、從用人的角度，按照企業用人標準評價學生，使校內的評價體系更加完善，有效對接職業能力及崗位需要。
四、結語
本文針對高職金融保險專業《財產保險》課程，在課程內容、實施方式、評價體系等方面提出改革建議的目的，就是為了進一步推進金融保險專業的整體教學改革，實現對接職業標準的課程教學模式，最終培養出符合市場需要的高素質技能型人才。
財產保險論文5
摘要：財務預算管理可以反映公司在未來一定時間內的財務狀況和經濟效益，本文分析了保險公司財務預算管理的特點，針對其目前存在的一些問題提出了幾點對策，以促進企業的經濟發展。
關鍵詞：財產保險公司；財務預算；管理
財務預算管理是一種與企業整體戰略方針相符合的現代企業管理模式，是企業管理工作的重要組成部分，它包括了對企業財務預算的一系列環節的管理和控制。財務預算管理是對企業財務方面的活動預算和管理，財產保險公司的財務預算管理具有與其他企業不同的特點，因此在執行預算管理時所采取的措施也與其他企業有所不同，由于目前財產保險公司的財務預算管理還存在一些問題，所以要不斷完善財產預算管理工作還需要從各方面努力。
一、財產保險公司財務預算管理的特點
財務預算是反映企業在未來的一定時期內預期的財務狀況、經營效益、現金收支等的預算，通過對財務預算的管理來合理配置企業資源，并為企業的經營決策提供支持，以實現企業的經濟效益最大化。財產保險公司的財務預算主要包括企業財務資源的合理分配、市場和管理方面的費用預算、根據企業目標制定經營指標等。由于保險行業的特點致使財產保險公司的財務預算管理也具有不同于其他企業的特點。首先是財產保險公司的經營成本具有很大的風險性、滯后性和不確定性，這就使得財產保險公司的財務預算管理工作變得十分復雜和特殊。
其次，財產保險公司的收入和支出的確認情況與其他行業所遵循的配比原則并不相符，保險公司的費用支出，如當期的稅金、保險保障基金、業務管理費用、手續費等，都是計入會計當期成本中的，這些費用是以保費收入時間為確認時間，其核算方式是以保單獲取成本。第三是財產保險公司的責任準備金計提，由于會計期間與保單責任的差異決定了責任準備金計提需要精算師進行精算估計，而精算師的精算會帶有一定的主觀性，對財務預算的結果會產生一定的影響。
二、財產保險公司財務預算管理的現狀
由于財產保險公司財務預算的種種特點，加上市場經濟環境的瞬息萬變，導致目前的財產保險公司在財務預算管理工作方面還存在很多問題。
第一是財務預算的管理制度問題。我國的財產保險公司一般都具有十分繁雜的層級結構，和分布廣泛的各種分支機構，而且很多保險公司內部都未設置專門的預算管理部門，或是部門職能不夠明確。沒有一套規范的管理制度自然無法順利開展財務預算管理工作，也就不能對公司的經營和投資等活動進行有效的預測和控制。公司各部門之間由于缺乏預算管理制度的規范，常常會只顧本部門的利益盡量多地爭取預算資金，財務預算管理無法發揮應有的作用。
第二點是財務預算考核指標問題，保險行業并沒有統一的預算考核指標，所以各保險公司的預算體系和考核指標都不相同，具有各自的側重點。比如說有的保險公司的預算考核指標僅以會計利潤為標準，有的公司則會綜合考慮各種因素制定考核指標。這樣就會影響同行業之間的比較和競爭，也會影響保險公司對本公司的業績進行正確評估，無法為保險公司改善經營管理提供依據，而且還會影響到保險行業的主管部門監管工作。第三點是財務預算管理的執行問題。有部分保險公司雖然設置了專門的財務預算部門，編制了預算方案，但是缺乏對預算的執行和控制過程的重視，空有預算方案而缺乏執行力度，根本無法發揮預算的作用。
三、加強財務預算管理的必要性
（一）企業職能部門的協調要求
財產保險公司的傳統管理模式一般是按照部門職能來劃分管理模塊，這樣的管理方式下各部門的管理之間因職責不同而引起沖突無法得到很好的解決，企業的預算也無法落到實處。所以加強保險公司的財務預算管理有利于協調企業內部各職能部門，為企業的發展提供保障。
（二）各職能部門的發展要求
因為保險公司的預算是綜合考慮各職能部門之間的平衡而制定出來的，所以每個職能部門的預算目標都符合公司的預算總目標要求，而公司總的預算目標自然是要以各職能部門達成各自的預算目標為基礎。因此加強對財務預算的管理可以說是將企業各職能部門的目標進行了量化，能夠使其在公司的整體目標引導下安排好本部門的活動，為公司的整體發展提供支持。
（三）企業內部控制的要求
由于企業的經營會受到外部環境、政策和企業發展階段等因素的影響，即使在財務預算執行過程中，實際的預算實施情況必定會與預算方案有一定的偏差。在這種時候預算就要作為對照標準，讓企業的經營決策者分析預算執行情況出現的偏差，以便根據預算指標及時調整企業的`內部控制制度。
（四）企業績效考核的要求
公司的績效考核是激發員工的工作積極性的重要制度，在制定績效考核指標時，企業預算具有非常重要的作用，它是企業的整體目標分解成一層層的戰略目標的量化性指標，最終讓每一個員工承擔本崗位的職責。預算指標可以引導績效考核指標的確定，并且具有標準性，根據預算執行情況來考評工作績效，可以更加客觀準確地反映員工的工作情況和對企業的貢獻。
四、財產保險公司加強財務預算管理的措施
（一）健全財務預算管理體系
財產保險公司的財務預算是一項復雜的系統性工作，不能完全交由財務部門處理。在公司設置有專門預算管理體系的前提下，還可以設置專門的財務預算委員會。該委員會的成員應該由公司的主要經營者和負責人領導，由各部門的負責人組成，遵循權威性和全面代表性原則，將各部門的信息統一整合起來，增加預算的科學性，使預算具有可操作性。在各部門信息共享的條件下審批和編制預算方案，并監控預算實施情況，根據執行情況對預算進行實時調整，對公司發展的經營活動規劃實施全過程的預算管理。比如說及時發現公司經營情況和預算的偏差，并分析其原因，根據原因調整預算方案；或者解決在預算執行過程中各職能部門之間的沖突和矛盾等。
（二）分解和細化財務預算指標
首先是以應分盡分為原則，公司的全面預算必須要分解為各職能部門預算或各經營機構預算，使各個預算執行單位都能明確本單位的工作目標；公司的年度預算要分解為季度預算，這樣有利于各預算執行單位將其作為組織本單位經營活動的依據，最終實現年度預算目標。其次是以責任到人為原則，各個預算執行單位對預算指標進行分解，按照責任中心制執行預算。例如業務管理部門是以保費收入、保險種類、賠付率、手續費率為關鍵指標，在年度預算時，制定出各區域、各機構、各險種和各時期的不同執行標準。行政部門是以資產、行政費用和辦公場所為關鍵指標，根據公司的年度總資產和總的行政費用來制定執行標準。人力資源部門是以職工總薪資和職工總人數為關鍵指標，根據公司年度預算的職工人數和薪資來制定合理配置的原則。
（三）完善財務預算的差異分析和考核
保險公司要重視對財務預算執行中出現的偏差分析，因為關于農業科研事業單位財務管理的風險防控探析◎文/楊進分析出預算控制中出現的預算差異可以找出公司經營和管理的不足，再將分析結果反饋給相關部門，尋求解決的方法，以便在以后的工作中加以改進。定期對預算結果進行考核和評價，將財務預算的項目列出考評表，可以直觀地反映出預算的成效，也能作為預算執行單位和執行者的考核依據，有利于落實財務預算的責任制，讓相關責任體了解預算執行結果并及時改進，也能給下期的預算編制提供參考。
五、結語
財產保險公司的財務預算具有多樣性、動態性和不確定性等特點，還存在預算管理、考核等各方面的問題，因此保險公司要完善財務預算的管理體系、分析制度和考核體系、規范預算編制的流程、提高財會人員的專業素質，有效加強財務預算管理，保證公司實現利潤最大化。
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財產保險論文6
［摘要］目前營口市中小企業財產保險參保率較低，企業管理者風險保障意識薄弱，中小企業經營中面臨更多的不確定性風險。中小企業在參保財產保險中存在參保率低、擴散潛力大、存在多選現象、行業普遍不參保等問題，其原因主要包括中小企業繳費負擔較重、財產保險繳費方式不合理、企業參加財產保險的監管、激勵機制不健全等，并針對以上問題提出相關對策建議。
一、營口市中小企業財產保險參保現狀
(一)被調查企業和職工基本情況
由于營口市擁有營口港作為依托，又是第四批被國家納入經濟自由貿易實驗區的城市，享受國家相關優惠政策，很多中小企業發展迅速，其中大部分為創新型商業中小企業。這類中小企業與大型企業相比有著很多優勢，比如在研發新產品、開發新技術、創新工藝、適應市場變革等方面優勢突出，而且其創新型產品能夠在短時間內投放市場，并獲得相應的利潤。然而與外資企業和大型企業相比，中小型企業經濟實力相對薄弱，管理體制不夠完善，經營風險較大，生存周期較短。這些中小企業的創辦人往往都是從大型企業分離出來的科技型人才，雇傭的職工往往是初級就業者，在日常生產經營過程中很容易產生管理矛盾，這將導致企業人員不穩定、流動率過大等問題，從而為企業可持續發展帶來隱患。
(二)對財產保險政策了解情況
財產保險是20世紀80年代初才恢復國內業務經營的，隨著我國經濟快速發展逐漸被人們所熟知，而所謂的企業財產保險是指以投保人存放在固定地點的財產和物資作為保險標的的一種保險，保險標的的存放地點相對固定且處于相對靜止狀態。目前我國中小企業配置財產保險產品作為風險保障手段尚處于摸索階段，與美國、英國等發達國家相比滯后很多。相關部門缺少對中小企業進行風險防范的宣傳和指導。導致大眾認知程度不高，使得財產保險投保意識沒有被及時普及。
(三)企業參加財產保險情況
截至20xx年初，營口市擁有59748家企業，29家保險公司，其中財產保險公司15家，人壽保險公司14家。商業保險參保率達56%，然而財產保險參保率卻達到10%。雖然目前中小企業已經成為營口市的重要經濟支柱，但大多中小企業資金實力不足，缺乏購買企業財產保險的能力，而且大部分中小企業管理者都是依靠“經驗主義”管理企業，過分高估企業自保能力，低估不確定風險因素及可能造成的影響，導致企業參加財產保險的比率過低，而且中小企業內部缺少熟知風險管理技術的專業人士，以至于中小企業對財產保險重視度不高，也成為參保企業數量少的原因。
二、營口市中小企業參保財產保險存在的問題
(一)中小企業參保率不高，擴散潛力較大
中小企業在風險管理方面能力不足，通常無法通過建立保障基金來與不確定風險因素進行對抗，而此時財產保險作為一種可以規避風險的工具為企業帶來了保障。隨著營口市成為遼寧自由貿易實驗區的一員，大量外資企業進入營口市場，截至20xx年11月，營口市擁有68847家企業，總體參保率不足10%，具體分攤到中小企業會更少。盡管企業財產保險在營口市場內擁有著如此之大的需求量，但實際參保企業數量很低，這使得財產保險在國民經濟和社會安定等方面有著巨大的發展空間和擴散潛力。
(二)企業財產保險存在多選擇現象
財產保險作為商業保險公司眾多商業保險中的一種，至今還有很多不成熟的地方。由于營口市內的中小企業數量眾多，涉及多個行業，商業保險公司現行產品已無法滿足中小企業多元化的要求，不同的行業、不同的規模、不同的貿易環境都有著不同的潛在風險，市場上商業保險公司眾多，為了更好地規避風險，中小企業往往選擇多個商業保險公司，導致企業財產保險存在多選現象。
(三)行業普遍不參保問題突出
大部分中小企業從事批發零售業和服務業，這些中小企業往往在人員規模、資產規模和經營規模上都相對較小，而且都是以賺錢為目的，對于財產保險觀念淡薄，更有甚者連財產保險這種保險方式都不知道，更不要說其價格和功能了，并且行業內部缺乏統一管理，購買財產保險在行業內部沒有形成強制性，相關管理部門缺乏對財產保險的宣傳和指導，沒有政府政策的扶持，這些保險產品很難充當社會管理工具，企業往往為了追求利潤最大化，將資金投入到有政府支持的項目中，這樣使得很多行業普遍不會參加財產保險。
三、制約營口市中小企業參保的原因
(一)中小企業繳費負擔較重
1.存在經濟下行壓力大量外資企業涌入營口市場，導致當地市場經濟競爭激烈。近幾年來國家整體經濟形勢不容樂觀，雖然營口市擁有營口港和自由貿易區作為經濟支柱，但經濟下行壓力下，營口經濟也受到了很大影響。再加上部分利潤被外資企業分走，導致當地中小企業利潤變低，在這種激烈的競爭壞境下，中小企業的負擔變得更重，很多中小企業都游走于破產的邊緣。2.繳費壓力大經濟和市場形勢不容樂觀，又受到外資企業雙重沖擊，很多中小企業毛利潤降低，從而企業整體利潤降低，而其他成本費用不變，如人工成本、企業稅費等，導致中小企業可利用資金減少、負擔加重，從而沒有能力去購買企業財產保險。
(二)財產保險繳費方式不合理
1.繳費方式單一目前大多數保險公司所提供的企業財產保險無法滿足中小企業多元化的需求，導致供求關系不平衡，財產保險營銷方式過于死板，缺乏針對性和靈活性，而且很多企業管理者原本就對企業財產保險存在偏見，而保險公司又對中小企業參保條件要求嚴格，導致企業財產保險售成率一直很低，再加上得不到銷售人員的重視，最終使得企業財產保險在商業保險公司不能變成主營業務，周而復始形成惡性循環，最后使得企業財產保險種類和繳費方式單一，不能滿足現如今企業多元化的需求。2.缺少法律規范企業財產保險是由商業保險公司銷售的，不是國家強制購買的保險，所以缺乏相關的法律規范。與社會保險相比，企業財產保險還沒被大眾所熟知。雖然營口市十分重視中小企業的發展，但由于政府對中小企業參加商業保險的扶持和監管不到位，導致很多中小企業管理者對企業財產保險缺乏相關的關注和認識，從而導致參保率過低。
(三)企業參加財產保險的監管、激勵機制不健全
很多中小企業管理者風險意識不強，并且存在僥幸心理，為了節省人工成本，企業內部往往不會設置相關的監管部門，并且缺乏專業人士管控調節，再加上外部監督力度不夠，很多中小企業為了實現當期利潤最大化，盡可能地壓縮成本，他們往往選擇不足額的投保方式，從而增加了企業人為的風險，難以轉嫁出去。中小企業在經營過程中普遍存在賬套不健全、管理不規范、經營模式不完整、風險意識薄弱、理賠成本高等問題。再加上缺少外部機構的鼓勵和宣傳，導致很多商業保險公司不愿意為中小企業提供服務。同樣對于中小企業而言，原本就對企業財產保險的作用和種類功能缺乏認識，再加上缺少鼓勵政策，導致企業在盈利不佳時就會減少相關成本支出，這就很容易壓縮保險成本。
四、提升營口市中小企業參保率的對策建議
(一)實施指定區域財產保險
“擴大工程”營口市可以利用財政稅收工具來保護中小企業的利益，對參加財產保險的中小企業給予稅收優惠，利用營口港和自由貿易區的優勢，對于有發展潛力的進出口中小企業，在投保上給予更多的減免優惠政策，通過加大減稅力度，扶持當地中小企業，使其能夠迅速成長起來，這樣才能形成良好的市場環境。對于參加企業財產保險的中小企業，可以對其出口業務給予相應優惠政策;營口市政府可以利用自由貿易區這一優勢，聘請海外人才對中小企業進行技術管理等方面的指導，在學習先進技術的同時又可以節省中小企業人工費用。減輕企業費用負擔從而鼓勵中小企業進行財產參保，將不確定性風險轉嫁，從而實現從小企業到大企業的成功轉型。
(二)提高企業財產保險繳費能力
相關部門應組織中小企業管理人員進行培訓，讓其了解財產保險可以在企業遇到不可預測的風險時提供一份保障，企業可以通過較低的資本投入，將企業遇到保險范圍內的風險進行轉嫁，從而提升企業繳納財產保險的'積極性。商業保險公司也可以通過加大財產保險的靈活性，針對不同中小企業需求制定專屬的財產保險產品，并通過政府相關政策扶持，給予參保企業不同程度的優惠與擴展服務，降低投保成本，使參保的中小企業在得到實惠的同時也提高其財產保險的繳費能力。
(三)強化保險服務
近年來我國通過試點方式對財產保險進行了推動，營口市可以借鑒其他試點城市的經驗，給予商業保險公司和中小企業一些政策扶持，通過出臺鼓勵供求雙方參保非強制購買性政策來推動企業財產保險的發展。既可以針對一些特定的行業、參保對象、保險種類等給予相應的優惠政策，也可以鼓勵商業保險公司對財產保險進行宣傳和促銷并給予一定的財政補貼。還可以對購買指定保險的中小企業進行一定的保險補貼。利用相關政策來鼓勵保險市場的發展，不僅降低了供求雙方的交易成本，激發了市場間的良性競爭，而且使商業保險公司降低了業務展開成本，提升了利潤空間，從而可以更有動力提高宣傳力度，使得中小企業管理者真正意識到財產保險是一種可以規避風險的理想選擇，從而促進企業持續健康發展。
(四)規范參保行為
中小企業應設置內部審查機構，對企業內部管理進行規范，健全財務和資產賬務體系，規范企業參保行為。而商業保險公司可以通過拓展中小企業財產保險業務，從而研究這些中小企業存在的經營風險，收集各行業的相關數據，建立中小企業風險數據，對于有不法經營行為的中小企業建立“黑名單”，從而規范參保行為。隨著市場經濟的不斷發展，中小企業已經成為重要的經濟載體，越來越多的中小企業將面臨優勝劣汰的市場選擇，如何提升中小企業的生存能力并將潛在未知風險進行轉嫁，對于中小企業管理者來說是個值得思考的問題。中小企業管理者應不斷學習吸取經驗，開闊眼界，認識到企業財產保險的重要性。商業保險公司也應充分了解市場需求，為中小企業量身定制適合的保險產品，從而實現真正意義上的雙贏。營口市應利用好營口港和自由貿易實驗區的優勢，為參保企業和商業保險公司提供便利條件，促進中小企業可持續健康發展。
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作者:張賀哲 單位:遼寧對外經貿學院
財產保險論文7
確立財產保險收益人地位
本人認為應當允許財產保險中受益人制度的存在，理由如下:
(一)從現實生活中受益人的現狀而言
從我國《保險法》對受益人的定義來看并不能得出財產保險中不能有受益人的存在的結論，法律沒有明確指出在財產保險中投保人或被保險人可以指定受益人，其原因可能是長期以來立法者只注重從現實生活中最為常見的財產損失保險和責任保險來觀察。在這兩種保險事故發生時，通常直接造成被保險人財產損失或承擔向不特定第三者賠償的責任。此時，由被保險人直接行使保險金請求權沒有什么不妥。
隨著生活條件的不斷改善，人民生活水平的提高，出現了許多新型的保險業務，如保證保險業務。當事人往往會指定銀行為受益人，此時金融機構(銀行)與保險公司會達成如下協議:即當保險事故發生時，保險公司向金融機構(銀行)給付保險金之后，金融機構(銀行)將會把借款合同項下的債權轉讓給保險公司。
在此我們應當知道當事人訂立保證保險合同，其目的在于使債權人即銀行在借款人甲沒按約履行義務時，從而實現貸款收回的目的，而不在于恢復借款人的還款能力。當保險事故發生時，保險公司將保險金直接給付給債權人(銀行)而非被保險人，這是實現當事人訂立保證保險合同之目的最方便且有效的方法。相反，如果不允許指定受益人的話，此時財產保險中只能由被保險人即借款人行使保險金請求權。借款人是在資金不足的情況下到銀行借款，在得到保險金后，可能處于道德缺失或其他現實問題并不將保險金償還銀行。此時，保險公司雖然履行了保證保險責任給付了保險金，但是銀行訂立保證保險的目的并未實現，這樣也就失去了訂立保證保險合同的作用。
(二)從受益人的保險金請求權的性質而言
保險金的請求權是一種財產權，是在保險標的受到損害時，請求保險公司給付保險金的權利，這筆保險金無論是補償性的還是給付性的，他都是一項財產權，可以轉讓和繼承。［3］并且《保險法》遵循損失補償原則，該原則的目的在于使投保人或被保險人在保險事故發生時，能夠從保險人處獲得保險金，從而盡快恢復生產和生活。保險金是在保險事故發生事故之后，被保險人或受益人從保險公司領取。保險金的領取如同繼承法上的`繼承人繼承被繼承人的財產一樣，只有在特定情況下即:發生保險事故或被繼承人死亡時，才會產生保險金的領取或財產的繼承。因此可以說被保險人或受益人對保險金的領取如同繼續人繼續被繼續人的財產一樣，是一種期待利益而非既得利益，允許投保人或被保險人在保險事故發生之前按自己真實意思指定受益人，將更符合意思自治原則，也更符合實際需要。
(三)從保險法的最大誠信原則而言
《保險法》遵循最大誠信原則，該原則的根源是民法的誠實信用原則，保險合同的雙方當事人都必須遵循，否則會引發一系列的道德風險。在人身保險中對受益人的指定，受益人受領保險金的條件都規定了嚴格的條件，當達到一定條件發生道德風險時都可能使得受益人的受益權喪失或被剝奪。在財產保險中被保險人對保險金的受領同人身保險中受益人對保險金的受領一樣同屬期待權，屬于私權，保險公司對受益人的給付其實也是對被保險人的給付。
對財產保險中受益人存在問題的概括總結
前面我們提到過兩種截然相反的觀點，持否定態度的人主要是從以下兩個主要方面來考慮的:一方面他們認為按照現行有效的《保險法》明確規定，指出人身保險中才有受益人的存在。另一方面是他們認為，在人身保險中當被保險人死亡時，必須有受益人的存在，以便解決保險金的受領問題，這也是江朝國先生的受益人產生的原始動因。
受益人在財產保險中存在與否，能否存在它只是一個制度層面的問題，在現實生活中財產保險中受益人是活生生的存在的。并且在人身保險中允許受益人的存在，這為財產保險中受益人的存在提供了現實可能性。我們可以吸收人身保險中對受益人的指定以及保險事故發生后受益人與被保險人死亡時間不同引發的保險金受領問題的法律規定，這樣更符合現實需要，同時也可以防止道德風險的發生。
財產保險論文8
一、家庭財產保險的發展路徑分析
1.加大家庭財產保險的宣傳力度
通過以上對家庭財產發展過程中存在的問題分析得知，保險公司的宣傳力度不足，會引起家庭財產投保率偏低，居民對家庭財產風險的意識不高，對此，必須加大家庭財產保險的宣傳力度。首先，對家庭財產保險的宣傳要有針對性，例如，要通過加大宣傳力度，讓居民充分相信保險公司可以幫助他們有效的規避家庭財產的風險因素；通過加大宣傳力度，不斷的對居民家庭財產保險意識進行強化，鼓勵居民自主投保；加大宣傳力度，讓居民詳細了解家庭財產保險所具備的功能、特性以及相關條款等。這樣才能讓居民結合自身的需求自主投保。其次，對家庭財產保險的宣傳內容進行改進，打破傳統“模糊”內容的宣傳方式，要將家庭財產保險的功能、特性、種類、家庭損失所獲得的賠償以及投保人需要的注意事項等內容加入宣傳工作中，加大人民群眾對家庭財產保險的了解，真正意識到家庭財產保險給自身帶來的好處。再次，要在宣傳方式上進行改進，以往家庭財產保險采用的宣傳方式過于簡單、過于死板，宣傳效果不好，因此，在新世紀的發展中，應對家庭財產保險的宣傳方式進行改進和創新。例如，可以利用新聞媒體的宣傳渠道，報道一些理賠案例；定期開展家庭財產保險知識講座，加深人民群眾對家庭財產保險的認識；在一些災害損失現場召開現場理賠會，讓更多的人認識家庭財產保險的好處；拓展多樣化的宣傳方式，利用節假日、雙休日等在繁華地區開展家庭財產保險街頭咨詢處，將宣傳活動深入到城市的各大街道和社區等。
2.完善家庭財產保險的外延服務
售后服務對投保客戶來說是一種保障，更是滿足投保用戶需求的關鍵因素，但是，從上面的分析中得知，由于保險公司過度重視發展而忽略了對客戶的服務，從而導致投保人員數量不斷減少，不利于保險公司的發展，對此，應完善家庭財產保險的外延服務[6]。一般情況下，保險公司主要為群眾提供理賠、承包等相關的保險服務，在這個基礎上，我們可以向客戶開展安全管理培訓、家庭風險管理咨詢等相關服務，提高群眾家庭風險意識。另外，還可以進一步發展外延服務，例如，急救費用、訴訟費用等相關產品的費用，同時可以拓展醫療保險、財產保險、意外保險、車輛保險、家庭財產增值保值等相關服務，為人民群眾提供更便利、更優質的服務。
3.積極做好家庭財產保險的創新工作
以上所提到的家庭財產保險結構單一，不僅對投保人群有著一定的影響，對保險公司的發展影響更大，對此，要積極做好家庭財產保險的創新工作。首先，要本著差異化的原則對家庭財產保險產品進行設計，主要根據居民的收入水平、家庭財產狀況等不同層次居民的情況設計相應的家庭財產保險產品，將滿足居民的投保需求作為首要任務，對家庭財產保險產品進行不斷的.創新，設計出更加貼近百姓生活的保險產品，以贏得百姓對保險產品的支持。其次，保險公司應加大市場調研，了解市場的發展現狀，為保險公司創新保險產品提供可靠的依據，同時，要適當的提升保險金額和擴大保險范圍，結合百姓的生活創造出不同層次百姓需求的產品，例如，家用電器、珠寶首飾、高空墜物、家庭裝潢、現金、水管和天然氣管道的損壞等內容都可以納入到家庭財產保險的范圍內，贏得人們對家庭財產保險的認可，提高家庭財產保險的投保率。
4.提高家庭財產保險業務人員的綜合素質
保險公司業務人員的綜合素質對公司的發展以及業務的繼續擴展有著極大的作用，為了避免業務人員素質偏低而對家庭財產保險的發展造成影響，應不斷的提高家庭財產保險業務人員的綜合素質。保險公司業務人員綜合素質的培養應從多渠道、多形式、多層次培養，如，加強院校與保險人才培養基地的建設，加強保險教育工作的開展，當然，在這個過程中，必須結合保險公司的發展情況以及人才需求來進行教育，這樣不僅能夠保證業務人員整體素質的強化，同時也能為更多人才提供就業的機會。另外，要定期對在崗人員進行培訓，如，責任心、職業心、服務精神、敬業精神等方面的培養，全面提升保險業務人員的綜合素質，促進家庭財產保險業務的發展。
二、總結
綜上所述，保險是當今發展的主要行業，尤其是家庭財產保險，為居民家庭財產提供一定的保障，而如何加快家庭財產保險的發展也成為保險公司主要關心的問題。通過本文對家庭財產保險的發展路徑研究，作者結合自身多年工作經驗，以及自身對家庭財產保險的了解，主要就當今家庭財產保險發展過程中存在的問題進行剖析，同時，也提出了加大家庭財產保險的宣傳力度、完善家庭財產保險的外延服務、積極做好家庭財產保險的創新工作、提高家庭財產保險業務人員的綜合素質等發展路徑，希望通過本文的分析，對促進家庭財產保險的發展給予一定的幫助。
財產保險論文9
部分中小型財產保險公司在業務拓展時，盲目的追求保費規模、機構數目等指標，反而忽視了保險公司經營最為核心的部分———業務結構管理。如非車險業務和車險業務的占比失衡、承保險別之間結構的不合理等。上述不合理的業務結構帶來的是中小保險公司風險損失率的不斷上升，承保利潤的不斷下降，理賠和客戶服務壓力的不斷增加。造成這種局面的主要原因，就是各公司高層決策者在決策中只注重眼前利益而忽視公司的長遠發展，以及保險專業知識的匱乏，這些都將直接影響到保險公司業務價值的實現和公司經營成果。作為保險公司的命脈，業務銷售能力起著舉足輕重的作用。只有銷售能力提高，保險公司才能獲取足夠多的保費收入來進行企業的日常運營。大型財產保險公司由于設立早、資金和實力雄厚，因此擁有絕對性的銷售資源，包括：廣闊覆蓋的機構網點、長期合作的保險代理渠道，以及參與設立的新興銷售渠道———電銷、網銷。相較而言，中小型保險公司在這一方面則存在著絕對弱勢，無法與之匹敵。
大型財產保險公司由于保費規模保持在一定的水平，因此盡管其機構和人員眾多，但依然可以通過保費規模的分攤，將公司的整體固定成本率控制在較低水平，從而提高了公司的整體盈利能力。而對于中小型財產保險公司來說，有限的`保費規模很難對其固定成本進行分攤，因而其固定成本率往往是大型財產保險公司的１．５～３倍。由于中小保險公司具有業務規模小、人力資源管理制度不完善，以及無法提供具有吸引力的職業規劃等問題，很難留住專業人才。即使是公司自行培養的人才，雖然初始忠誠度較高，但技能和經驗成熟后，在大公司有競爭力的工作職位和優厚的福利待遇的吸引下，也很容易流失。
中小保險公司應結合自身實際制定恰當的公司發展戰略，并且要在不同的發展階段中找準自身的市場定位。雖然在與大型保險公相比，中小保險公司在市場競爭方面存在一定劣勢，但中小保險公司仍具有相當的局部資源優勢。因此，準確定位目標市場和目標客戶，是中小財產保險公司在制定決策和發展戰略時首要確定的關鍵點。當前我國保險市場參與者眾多，但市場仍存在一定的“真空地帶”，中小保險公司可以充分發掘和利用這些空白點來增強自身競爭力，成為特定服務和特定客戶群的“首選”。對于中小保險公司來說，加強企業文化建設，應主要從三個方面入手：一是結合自身實際情況和地域特點，選擇恰當的文化發展方向；二是以四個“核心”———“維護股東權益、維護消費者權限、合規經營、效益發展”出發，創造自身的企業文化；三是既要注重企業內部的文化建設與發展，不斷完善內控制度，同時也要注重外部的輿論與監督，重視消費者和監管部門的聲音與意見。
中小保險公司應結合自身的發展情況、地域特點和股東關系的資源優勢，量身打造具有各自特點的產品和服務。不盲目的追求“大而全”的經營思路，專注部分目標領域或市場，走專業化的特色道路，從而最終實現從“模仿者”到“創新者”、“革新者”的轉變。效益和利潤是企業維持生存和不斷發展的關鍵所在，因此作為競爭力較弱的中小保險公司更應該注重業務的“精耕細作”。一是重視業務經營數據，通過不斷學習先進理念和引進先進技術，不斷提升對業務數據的分析和觀察能力，為業務政策和業務方向提供準確的支持和判斷；二是重視風險管理，建立風險監控體系，定期或隨時發布業務質量監控情況；三是加強業務來源分析，準確了解業務來源的情況，包括各類代理、經紀，以及銷售團隊；四加強市場關注度，包括監管部門和同業公司的動態，對于影響業務發展的重要事件要及時了解、分析，并提出相應措施。現在的保險市場已經進入了買方市場，中小保險公司必須學會站在消費者立場思考和解決問題，這既是生存的法則，也是公司長遠發展的核心戰略。中小保險公司應以客戶為中心，提升客戶的體驗感，同時從內部入手，提高全員的服務意識，改進服務流程，改善服務水平。
加強專業化隊伍建設，注重專業人才培養。首先要完善公司人力資源管理制度，建立起健全、具有充分吸引力的人力資源管理體系，為人才的引進、培育和發展提供有效的支持和保障。包括：加強人才職業生涯規劃的管理，完善保險公司的長期人才激勵機制和培訓平臺，完善人才引進與儲備機制；健全以合規和業績為導向的人才考核評價體系，設計科學的薪酬方案，強化戰略性薪酬決策。其次保險公司需要完善內部培訓制度，加大教育培訓投入，做好保險從業人員在職培訓，建立并完善人才成長長效機制，完善培訓規劃。
財產保險論文10
較之于大型企業能夠自留相對充沛的資金用于風險的防范和轉移而言，中小企業更加需要風險轉移和保險保障。同時，中小企業為了生存和發展，必須開展科技和產品創新，因而增加了許多風險。對中小企業而言，參加保險是保障資產安全和化解科技以及產品創新風險的必然選擇。中小企業在現有銀行審貸模式下，難以提供充分的抵押物和質押物，難以申請到足額的貸款。信用保證保險則為中小企業順利獲取銀行貸款提供有效的保證，投保財產保險則是銀行向企業放貸款的前提條件。中小企業規模小，企業和產品知名度相對較低，參加企業財產保險能使企業財產得到風險保障，參加產品責任和質量保險能使企業產品安全性和信譽得到提升，參加雇主責任附加醫療險能使員工得到安全和醫療費用的保障。因此，參加保險可以增強企業經營者、員工和消費者的信心，有助于提高企業的信譽度。
制約中小企業參加財產保險的主要因素
（一）中小企業自身的因素
一是部分中小企業管理者對企業面臨的各種風險和轉移風險的途徑缺乏了解。他們專注于獲取利潤而忽視控制或規避潛在的經營風險。二是部分中小企業管理者對保險的作用和險種功能缺乏認識，在企業盈利不佳或虧損情況下，很容易壓縮保險支出。
（二）保險公司的因素
一是由于中小企業普遍存在管理不規范、技術較為落后、財務和資產賬冊不健全等問題，保險公司承保風險大、展業成本高，直接影響了保險公司為中小企業提供保險服務的積極性。二是現有的保險產品對中小企業缺乏針對性。我國地域遼闊，自然和經營環境差異巨大，而保險公司的財產險條款多為總公司頒發的統一條款，無法滿足各地中小企業的實際風險保障需要。三是長期以來，保險公司開展業務的重點是車險和國有企事業單位的財產保險，對中小企業的財產保險業務重視不夠，特別是在制訂承保政策時，許多保險公司對中小企業的承保條件比較苛刻，從而使得中小企業財產保險的投保率一直很低。
（三）外部政策因素
一是盡管國務院和各級地方政府都非常重視中小企業的發展，但缺乏對中小企業參加保險的專項扶持政策。中小企業的財產保險對保險公司而言意味著較高的風險，需要相關部門出臺一些扶持政策和稅收優惠措施，特別是要對中小企業的貸款保證保險和巨災風險給予一定的扶持，從而提高保險公司服務中小企業的積極性。二是雖然人民銀行正在逐步建立中小企業的信用征信系統，但收集的信息僅僅反映中小企業在商業銀行的還貸情況，中小企業的財務和經營狀況信息較少，給保險公司的承保和理賠帶來很大困難。三是我國再保險市場處于初級階段，再保險市場承擔風險能力有限，使得直保市場上保險公司只能謹慎地提供保險產品，導致對中小企業保險產品的創新無法滿足保險需求的變化，影響對中小企業保險服務的順利開展。
拓展中小企業財產保險服務的建議
（一）創新產品，滿足風險保障需要
一是針對中小企業的風險特點，組織力量開發、改造和組合涵蓋財產、責任、人身意外和保證保險等四大險種并具有地方特色的`中小企業保險組合系列產品。二是要針對中小企業融資難的現狀，在控制風險的前提下，謹慎開發企業貸款保證保險，為誠實可信的中小企業提供融資風險保障。三是開發中小企業短期健康險和完善雇主責任險，以解決中小企業面臨的員工工傷和健康等方面高額費用的難題。
（二）廣泛運用人民銀行的征信數據平臺
人民銀行已經在各地初步建成企業和個人征信數據平臺。保險公司可以運用征信數據平臺了解和掌握中小企業信用記錄信息，對信用度好的企業給予各種保險業務的支持和優惠，對信用度差的企業給予特別關注并嚴格承保條件，最大限度地減少個別中小企業的信用風險給保險公司帶來的危害。
（三）落實支持中小企業參加保險的優惠政策
金融危機后，國務院和地方政府出臺了一系列支持中小企業發展的優惠政策，對金融業支持中小企業的發展也提出相應的要求。保險公司要創新并拓展中小企業保險服務的途徑，主動向地方政府和有關部門匯報中小企業保險工作并爭取他們的支持，用好用活地方政府扶持中小企業保險的專項資金和稅收優惠政策，對符合地方產業政策并有發展潛力的中小企業給予費率優惠或擴展保險責任，為中小企業的快速發展創造良好的保險保障環境。
財產保險論文11
近年來，隨著財產保險產品類型的多樣化，財產保險體系日益完善。分析財產保險在改善社會民生的主要作用，提高對財產保險的認知程度，有利于財產保險的推廣。同時，在財產保險業務營銷過程中，存在著一些問題，需要結合當前財產保險的實際發展情況以及發展需要，提出對應的財產保險創新改革策略，以提高財產保險結構體系的完整度，提高其對改善民生的作用。
1財產保險的定義及業務范疇
1.1財產保險的定義
關于財產保險的定義包括廣義和狹義兩種。其中，廣義的財產保險是指將財產及其相關的經濟利益以及損害賠償作為保險標的的險種;狹義的財產保險則是指將實體物質財產作為標的的險種。在保險實務當中，一般將狹義的財產保險稱為財產損失保險［1］。
1.2財產保險的業務范疇
《中華人民共和國保險法》第九十五條對財產保險的相關業務進行了明確的定義，財產保險業務包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業務［2］。可以進行保險的標的物包括物質形態和非物質形態的財產與經濟利益。其中，以具體物質形態存在的財產和利益作為標的的，被稱為財產損失保險。例如，家庭財產、房屋、車輛、生產設備等;以非物質形態存在的財產和利益作為標的的，被稱為責任保險、信用保險等。例如，職業責任、投資風險、產品責任、信用保險等。
2財產保險對民生改善的主要作用
2.1為家庭財產保駕護航
家庭是社會構成的基本單元，為家庭財產提供保障是財產保險改善民生的一個重要表現。所謂家庭財產保險就是指將居民的有形財產作為標的物的險種，是財產保險的主要險種之一。按照保險責任的差異，可以將家庭財產保險分為基本險與綜合險兩種。家庭財產保險在確保居民財產安全穩定、避免群眾遭遇意外災害、盜竊等損失等方面具有十分重要的作用。從2008年開始，我國范圍內的自然災害頻發，給不同地區的家庭財產帶來了巨大的損害。針對該現象，我國主要保險公司相對應的提供了家庭財產保險產品，給居民的家庭財產安全提供了有效的保障體系。以我國的農村住房保險為例，根據保監會的相關統計資料，2012年，我國農村房屋保險費用為5.1億元，對全國范圍內的6000多萬間農村房屋進行了保險，為農民提供了約6000億元的財產保障，基本實現了對自然災害多發區域的有效覆蓋。
2.2提高社會經濟水平，維護社會穩定發展
財產保險不但可以通過有效的風險機制為人民群眾的家庭財產提供保障，避免因為意外事故而導致的生活水平降低的問題。而且還能夠在社會經濟發展方面起到一定的作用，對維護社會穩定發展、提高居民生活的整體水平具有重要意義。以當前財產保險關注較為密切的“三農”保險為例，各主要保險公司對發展農村保險予以高度關注。例如，中國的人保在“十一五”期間針對農業保險的投資不斷增加，獲得的農業保險費用也增加了近16倍，共計為1465.4萬農戶提供了包括社會治安綜合保險、小額保險種植業和養殖業保險等在內的保險，對維持農村地區經濟穩定、產業均衡發展方面起到了重要作用。同時，部分保險公司還針對中央財政支持的農業產業開展了對應的保險業務，通過持續完善農業保險營銷機制和推廣發展模式，以具體的區域為對象，開發了具有地域特色的農業保險業務。以此為基礎，將小額保險作為基本突破口，采取協調推進的模式使得農業保險業務得到了有效發展，對提高“三農”保險在農村市場的覆蓋率方面發揮了積極意義。不僅發揮了農業保險的強農、惠農作用，而且推動了地方經濟的持續健康發展。對提高當地居民的生活水平、維持社會穩定、改善當地民生等方面具有積極意義。
2.3為抵抗自然災害提供了有效屏障
對于我國保險行業而言，過去的十年自然災害頻發使得保險業務在經營的過程中面臨著多重考驗。在發生自然災害之后，保險公司關注民生，向老百姓伸出援助之手，為提高老百姓抵抗自然災害能力方面發揮了重要作用。通過積極履行社會責任，持續擴大財產保險的覆蓋范圍、拓展財產保險的滲透深度，將財產保險的主要方向放在服務民生，為災后重建以及社會保障提供了有效支撐。據相關資料統計，中國的人保財險僅在“十一五”期間就承擔風險責任金344.07萬億元、處理理賠案件7368萬件、支付賠款達到2965億元，有力地保障了人民群眾的正常生產生活，為社會穩定、民生改善做出了重大貢獻。
3當前財產保險經營過程中存在的主要問題
3.1險種結構亟待優化，市場供應能力亟待提高
目前，雖然部分保險公司的財產保險業務發展較為全面，針對不同的市場類型開發了針對性的財產保險險種，形成了相對完善的財產保險產品結構。但是，依然存在著產品結構不合理的問題。例如，部分財產保險產品主要以機動車輛保險、企業財產保險為主，其比例甚至達到了80%，存在著嚴重的結構失衡問題［3］。究其原因，主要是由于對市場定位不合理、險種結構優化意識不明確以及適銷險種較少導致的。市場保險供給是指在對應的時期內，保險人可以為整個市場提供的保險產品數量。這對于大部分以分公司建制為單位的保險公司而言，因為其獨立開發保險產品的能力不足，導致其所銷售的保險產品是基于全國范圍設計的產品，缺乏針對性和區域特點，使得產品的同質化程度較高，不利于滿足當地市場的供給。從當前財產保險市場情況來看，保險公司提供的財產保險產品單一，不但不能滿足市場實際需要，而且還帶來了行業內惡性競爭、內部管理混亂、會計核算難度增加、內部控制乏力等問題，直接制約著財產保險業務的發展，限制了其在改善民生方面的作用。
3.2保險中介機構發展緩慢，制約了財產保險市場的開拓
根據國外財產保險市場的發展經驗，財產保險市場的.迅速發展是建立在保險中介機構及體系的持續發展和完善基礎上的。在保險產業發達的國家，由代理人、經紀人等中介結構所提供的財產保險數量占到了總體業務的55%左右。而當前我國的財產保險代理業務主要由銀行、車輛管理所等具有明顯行政背景的兼職代理人所擔當，而且由之提供的代理業務量僅僅占到總業務數量的20%左右，遠遠低于國外保險業務發達國家的55%。這直接制約了財產保險業務的承接能力，造成了保險業務量難以提高的問題，限制了其改善民生作用的發揮。
4財產保險公司業務創新策略與建議
4.1產品結構的創新
當前，財產保險市場的特色產品較少，與財產保險業務發達的國家相比，我國的財產保險公司責任險所占的比重較低。針對近些年自然災害頻發的問題，我國財產保險公司必須深入思考責任保險及其相關產品的開發［4］。在具體的改革創新過程中，可以從以下幾個方面對財產保險產品結構進行優化和創新:一是建立并完善總、分公司聯動開發機制。財產保險產品的開發和儲備是財產保險營銷工作的重要環節，也是保險營銷工作的基礎。總公司可以基于電子商務、綜合金融等產品構建公司的整體開發及創新平臺，從而滿足下屬分公司對保險產品的實際需要。而分公司則基于其對市場實際需求較為了解的優勢，利用對應的渠道定期將搜集得到的一手產品需求信息向總公司匯報，通過這種上下聯動的產品開發方式，保證所推出的財產保險產品具有市場根基，有利于產品的銷售;二是優化險種配置。對財產保險險種機械優化配置的過程中，可以將財產損失險、責任險以及人身意外傷害險結合起來，形成一攬子的保險產品。不但能夠顯著降低保險銷售的成本，而且能夠全面滿足投保人的實際需要;三是提高保險產品的創新頻率。在具體的實施過程中，首先要縮短責任保險產品的開發周期;其次要針對我國財產保險方面的空白領域，例如航空航天產品，開發對應的高科技保險產品;再次要建立大型自然災害管理體制，例如使得家庭財產保險能夠附加地震保險條款;最后要針對當前居民生活過程中的實際需要，退出一攬子綜合類型的保險。例如，開發增值服務子女教育險、火災責任保險等。
4.2營銷方式的創新
隨著當前保險市場客戶個性化需求增加，保險公司在推廣財產保險的過程中，應該通過靈活可變的營銷方式來贏得客戶、為客戶提供更好的服務。例如，通過銀保合作方式進行財產保險業務的推廣。我國部分地區的銀行代理保險業務發展較好，保險公司通過與銀行建立緊密的聯系，使得銀行成為了該區域辦理保險業務的綜合金融類機構。但是，部分地區的銀保合作還處于較低水平，銀行代理業務在總業務量中還只是占據較小的比重。究其原因，首先主要是因為保險公司可供銀行銷售的產品類型較少;其次是當前保險公司的核心業務系統并沒有與銀行代辦點進行對接，大多處于跑單水平，直接打擊了銀行代辦保險業務的積極性。因此，在業務創新過程中，可以首先建立與銀行共贏的一體化金融體系，并開發對應的金融性產品;其次，實現保險公司業務系統與銀行的對接，使得銀行能夠真正代辦保險業務，提高其業務推廣積極性。另外，保險公司還應該充分利用電銷、互聯網銷售渠道。投保客戶可以根據其自身的實際情況采取電話直銷、手機銷售以及網絡銷售等方式。例如，保險公司與通信公司聯合銷售家庭財產保險產品，并與銀行合作進行以銀行卡為載體的對應保險計劃。通過這種方式，不但能夠顯著開拓保險銷售的渠道，還能夠提高保險產品銷售效率。
財產保險論文12
一、我國家庭財產保險發展過程中存在的主要問題
由于我國民眾長期受計劃經濟時代思維的影響，加之我國特殊的消費文化觀念，使得人民群眾的風險僥幸心理較為根深蒂固。在災害發生之后，他們往往寄希望于國家和單位的支持與幫助。另一方面，由于家庭財產保險較低的業務提成率，使得許多保險公司不愿意花大力氣去做該產品的營銷推廣工作，致使人民群眾對家庭財產保險缺乏足夠的認識，從而無法刺激他們的需求。
二、有效推動我國家庭財產保險發展的有效策略
1.推動家庭財產保險產品多元化，關注與需求的匹配
家庭財產保險在我國實現發展的首要問題是解決需求的匹配問題，也就是明確消費者的核心需要和基本需求以及如何有效的滿足這些需求。現階段，多數家財險主要針對對象多為各種自然災害。然而，隨著我國國民經濟的發展，以及人民生活水平的提高，人們住房條件極大改善，傳統形式下，針對自然災害的家庭財產保險產品已經無法滿足現階段人們的需求，因此，保險公司應當與時俱進，跟上時代發展的需求，盡快改變家財險保險的范圍。另一方面，絕大多數家財險是將地震排除在外的，而地震恰恰是我國民眾參保關注的重點，因此保險公司不應固守在過去的條條框框里，應當根據時間、地點、地區的特殊性，制定靈活多變的家財險政策，以期同需求相匹配。
2.將家庭財產保險同國家政策相結合
上文講，為了滿足與需求相匹配的要求，保險公司需要根據地區，時間等因素的不同，開發不同的家財險產品品種，如此以來就會不斷放大保險的標的范圍，而使得風險責任不斷放大。特別是將地震加入保險的范圍，更會無限地擴大風險的責任，這會造成企業的.巨大負擔，因此，保險公司在風險無法有效承受的情況下，應當同國家的需求和政策相結合起來。一方面，國家為了更好的應對地震風險，應當將地震風險歸類為政策保險，給投保地震的消費者一定的保費支持，同時給保險公司地震險一定的補貼，另外可以通過構建地震險保險基金，為地震災害增加牢固的保險支持。另一方面，有效將家庭財產保險同地震風險家庭財產保險相結合。當國家對地震險銷售給予補助時，保險公司會獲得足量的激勵，會在該領域投入大量的銷售精力，同時，保險公司可以借地震險的激勵，將家庭財產保險結合銷售出去。
3.構建重災保險基金及再保險的債券化組合
正因為重災的巨大破壞性，使得重災賠償工作成為了各國政府關注的重點。隨著重災事件的不斷發生，盡快出臺有效的災害管理辦法刻不容緩。正如前文所講，作者認為可以將地震險作為政策險，將國家，企業，個人家庭的力量集中起來，共同抵御災害帶來的創傷。但僅僅依靠上述方法還遠遠不夠，還需要構建巨災基金制度，把適當業務進行再保險，并在資本市場發行巨災債券，使風險更好的在國際上分散。因為雖然直接保險與國家撥款每年預計可以集聚的資金很可觀，但我們應該使風險在更大范圍、更徹底的分散。建立巨災保險基金與巨災再保險、產品債券化相結合，這樣不僅可以使風險更好分散，而且不至于把太多的分保費分給再保險公司。充分發揮我國家財險的作用。
三、結語
家庭財產保險是關系到國計民生的保險產品，推動家財險在我國的發展，有利于推動我國保險制度完善，增強國家抵御重大風險的能力，充分保障人民群眾的利益。
財產保險論文13
保險業如何提高各級分支機構經營效益，以提高公司整體經營效益，從而實現公司價值最大化，關系到公司的生存和發展，也是保險公司財產管理所面臨的最大課題。在新時期下，面對激烈競爭的市場及我國加入WTO的巨大壓力，我國財產保險公司必須完成從保費規模增長型向管理效益增長型的轉變。本文通過研究和改進財險的業績評價體系，并將其運用于分支機構，進而最終達到提升公司價值的思路和方法，對于中國財產保險公司來說具有極大的現實意義。
1我國財產保險市場的現狀與財務管理目標
1.1我國財產保險市場的現狀
截止到20xx年12月，全國共有財產保險公司45家，其中外資公司15家。從各財產保險公司市場占有率來看，中資保險公司仍然占據絕對優勢，20xx年中資財產保險公司市場份額為97.56%，其中市場份額居于領先地位的有太保財險、平安財險公司。雖然中資保險公司市場份額較大，但是與外資公司相比，固定資本所占比例較高，資產流動性偏低，償付能力準備不夠充足，資產利用率不高。利潤主要來源于主營業務收入，即承保利潤，與外資公司比較中資公司盈利能力較弱。
1.2我國財產保險公司的管理目標
中國財產保險公司財產目標經歷了從產值最大化、利潤最大化、股東財富最大化到企業價值最大化的演變過程。產值最大化是在計劃經濟體制下形成的。作為現代保險公司來說，追求價值最大化已經成為明確的管理目標。價值最大化的理論含義是：一是價值體現為未來預期收益的現值，而不是簡單的資產的帳面價值；二是未來預期收益體現為現金流量，而不是簡單的會計利潤，現金流是可以折現的；三是未來預期現金流具有不同程度的風險，隨著經濟和競爭的全球化，風險、復雜性和不確定性構成了現代及以后的商業經營環境，也使企業的未來收益具有不同程度的風險；四是資本具有成本，資本的基本回報要求使資本成為最昂貴的一種資金來源。把價值最大化作為目標是很具重要意義的，首先它考慮到了資金的時間價值和投資風險；其次它反映了對企業資本保值增值的要求，克服了管理上的片面性和短期行為，追求長期利益最大化；再次能夠優化資源配置方向，使資源向著回報高、效率高、風險低、創造最大價值的區域、產品和客戶傾斜。
2EVA評價分析方法的內涵
2.1EVA評價分析方法的概念
經濟增加值EVA是英文EconomicValueAdded的縮寫，其公認的標準定義是指公司稅后經營利潤扣除債務和股權成本后的利潤余額。它的核心思想是一個公司只有在其資本收益超過為獲得該收益所投入資本的全部成本時，才能為股東帶來價值。如果EVA值為負，那么公司就是在耗費自己的資產；如果差額為零，說明企業的利潤僅能滿足債權人和投資者預期獲得的收益。EVA管理是市場價值實現的一個方式，它又是把與市場價值相連的激勵機制得以實現的一個方式，市場價值的管理、薪酬激勵機制的設計、預算管理、戰略規劃基于經濟增加值的管理來實現。EVA把股東、管理者、員工的意志和行為最大限度地統一起來，創造了管理上的奇跡，成為創造財富的基礎。基于這種認識，EVA不僅是一種有效的公司業績度量指標，同時還是企業進行決策與戰略評估，以及資金運用和出售定價的基本理念。EVA評價分析方法實質可歸納為4個“M”，即評價指標(Measurement)、管理體系(Management)、激勵制度(Motivation)和理念體系(Mindset)。
2.2EVA與保險公司財務管理目標的關系
根據概念上分析，EVA的主要特征表現在：一是在計量上完整覆蓋了包括資本成本在內的各項成本要素，這是它與傳統的利潤、資產收益率、現金流等評價指標的本質區別，從根本上體現了股東利益，詮釋了企業創造財富的真正內涵。二是剔除了公認會計準則功能性的，偏離股東利益因素的影響，從內部管理角度，對財產收支和資本項目進行合理調整，設計出符合實現股東利益最大化的績效評價和激勵機制。三是為企業經營管理確立了長遠、清晰、唯一的目標，而且是反映絕對數額越大越好的指標。盡管EVA本身是期間的流量指標，但長期滾動的EVA則反映了企業長期價值的增長，企業價值的增長=市場增加值(MVA)在數量上等于企業未來年度EVA的折現值的總和，EVA和MVA具有本質的一致性，和對企業市場表現同樣的解釋力。要實現價值最大化，每年產生的經濟增加值就要更多，或者說經濟增加值的變化會帶來企業價值的變化，實際上，這兩個指標一個是存量，一個是增量。
3基于EVA評價分析方法的財產保險公司財產管理的措施
3.1發揮EVA的資源配置機制
EVA約束觀念的建立本身是一個很大的轉變和進步。現在國內很多保險公司，還沒有把EVA的理論應用到實際中去，在承保的時候隨意降低費率，抬高手續費，賠付時放寬標準，以賠促保，其最后的結果就是嚴重影響公司的長期價值創造。
如果不控制成本和風險，市場再大也不會創造價值甚至會毀滅價值。經濟資本的約束是不是影響了市場份額，如果錯誤地理解了這個機制，就有可能影響市場份額，因為本來能夠盈利的業務通過錯誤算帳誤導了經營決策。事實上，保險最重要的市場是價值市場，只有那些能夠創造價值的市場才是應該努力爭取的市場，并不是簡單的保費規模。經濟資本總量的要求，使得經濟資本與賬面資本保持一致，其次，也體現了不同的風險，這就必然會造成有的業務系數高，有的業務系數低。實際經營中應努力使得相關資產組合的風險系數最低，而不要簡單的追求單一產品的風險系數最低。因為開展的業務是相互聯系的`，片面開展單一品種肯定不能達到公司價值最大化。
3.2運用EVA衡量各個業務單元的真實業績
將EVA指標分配到各業務單元，以指標完成情況作為投入多少的依據。這樣將企業資金真正投入到創造“創值”的機構和業務，并以此控制投入規模，提高資本配置效率，并同時注重到規模擴大與提高效益的結合。以一定的EVA指標要求分支機構，如不能達到，則不能開設該新機構。同時，對于長期經營不善的機構，可予以撤、并。為確保新設機構質量，可制定人均EVA指標，要求定期報告。對于業務單元，致力于結構調整，大力發展有效益的、邊際利潤率高的創值業務，堅決退出無利潤區，將價值創造建立在每一張保單上；將扶持優秀業務和淘汰劣質業務結合起來，大力推出有效益的險種。業務結構調整的同時，公司要加快新產品的研制步伐，積極開發內含價值高的新產品，以代替那些內含價值較低、效益較差的產品，逐漸形成一方面有著人性化設計、符合客戶需求，另一方面又有較高的邊際效益、有利于公司的長遠發展的產品體系。
3.3選擇合理的EVA分析考核方法
保險公司在實踐中需要單獨對部門進行業績評估，這樣可以強化部門經理最大化其直接可控的業務價值的能力，但是使用公司整體的績效指標來確定部門管理人員的報酬，不能充分調動部門經理積極性，會產生靠其他部門績效“搭便車”的動機，因此對公司部門進行考核就顯得非常重要。對公司部門進行考核時，可以采取“EVA中心法”和“EVA驅動因素法”兩種方式。“EVA中心”是指組織內部可以對自身創造的EVA進行度量和管理的業務單位。一般而言，作為一個EVA中心，必須具有對自己的收入、成本和費用較為完全的自主權。“EVA驅動因素”是指經營過程中影響EVA結果并且易于與公司內部部門或個人掛起鉤來的各種指標。相對于國內大部分保險公司來講，基于目前采用的組織架構形式，在部門考核中采用“EVA驅動因素法”為適當。“EVA驅動因素法”的關鍵在于確定EVA驅動因素。EVA驅動因素可以分為直接驅動因素
和間接驅動因素。前者指與EVA指標存在直接數量關系的因素，后者指間接影響EVA的因素。EVA驅動因素還可以分為財產驅動因素和非財產驅動因素前者由各類會計數據組合而成，后者構成中不包含會計數據。一般而言，直接驅動因素大部分都屬財產驅動因素。
3.4建立基于EVA的薪酬激勵計劃
基于EVA的薪酬激勵計劃是將紅利支付與紅利報酬分割開，在紅利銀行制度下，將以EVA為基礎的管理者紅利計入其紅利銀行帳戶中，該賬戶在該期間的期初余額包括以前期間的紅利報酬超過以前期間紅利支付的余額。本期支付的紅利則基于更新后的紅利賬戶余額。具體運用時再以一個不變的比例支付紅利獎金，如紅利賬戶余額的三分之一。如果公司經營業績始終良好，紅利銀行的余額會越來越多；如果紅利賬戶的余額為負，則當期沒有獎金支付，同時借記該賬戶；而如果管理人員離開公司，就會失去這筆獎金，本期的余額將被轉存到下一期。這一制度下既允許了公司基于單一區間的高額報告業績，獎勵給管理者高額紅利，同時獎金不封頂。但是如果以后的事實表明業績的虛假的，更多的紅利獎勵將在被支付之前被終止。紅利銀行制度通過基于后續期間的報告業績來修正紅利支付，削減了管理者從事短期行為的動機，同時它也給具有高業績的誠實的管理者提供了極大的獎勵。管理者知道，增進自己利益的惟一方式就是為股東創造更多的財富。
參考文獻
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趙敏.EVA管理評價體系的優勢與不足[J].經濟與管理，20xx，(19)：50
財產保險論文14
1中國財產保險市場競爭的格局及品牌信用的現狀
1.1財產保險業市場結構和市場發展需求
若保險合同不同被有效履行，也或是說保險銷售從業人員在銷售保單后未兌現其承諾，這樣投保人所購買的保險也就不會達到轉移風險的目的。特別是在保險合同執行階段，出現的各種未履行保險合同的情況，如：拖延賠付時間、拒賠付等情況，這些行為都可能降低投保人對保險商、保險銷售從業人員的品牌信用值。一旦品牌信用值降低使有些客戶做出轉保的行為。除此之外，若財產保險行業的保險商品牌信用水平均處在一個偏低的水平，那么投保人也可能會做出不再購買保險的決定。所以，雖然經濟總量與人均收入的不斷增長，會增加人們對財產保險的需求量，但行業品牌信用水平過低，并且經濟總量增加速度降低，那么將會導致財產保險行業的增長存在一定的'不確定性。
1.2財產保險業市場特征及行業監管環境
1.2.1市場特征站在財產保險自身競爭角度，保險公司只能通過自身業務的不斷積累從而開發出具有差異化特性的產品，而且還需要形成一定的規模，同時還要確保具有一定的成本與渠道銷售優勢，不然難以實施差異化戰略。此外，因保險產品不具有專利保護的特性，在某個財產保險公司的某類保險產品銷售具有了一定競爭優勢時，其它的財產保險公司也可根據自身的人力、物力、財力、技術等提供相類似的產品。根據當前的發展情況來分析，各大財產保險商間并不存在較大的差異，而主要是企業與家庭財產保險、車輛保險、人身健康保險等。其中，車險所占公司的比例較大，約為60%，并且各大財產保險公司的車險費率并無較大差異，因此，在條款以及費率方面也并不存在很大的差異。
1.2.2監管環境因財產保險公司的經營內容主要針對的是風險經營，因此，承保保單也就承擔這賠償的責任。但是，賠償責任具有一定的不確定性與風險性，與此同時，財產保險公司經營會涉及到大量被保險人的利益，直接關系到社會經濟發展與生人民活的穩定。所以，保監會應履行對財產保險行業監管的職能。主要分為三種監管職能，即經營行為的監管、償付能力監管、資金運用的監管。
1.3保險商的品牌信用的現狀
保險商的品牌信用現狀主要表現在以下三個方面:第一，作為財產保險商來說，在理賠階段帶給被保險人的摩擦成本偏高，如：理賠程序較復雜、理賠時效性較差；第二，根據保監會的投訴數據分析，各大財產保險公司普遍存在一個問題，即理賠額度不足或是責任認定不合理的情況。第三，因銷售誤導可能會導致保險商失信的情況。由此看來，當前我國財產保險商的品牌信用并不是非常高。
2保險從業人員的個人品牌信用和行業競爭
2.1保險從業人員和投保人及保險商間的委托代理關系分析
2.1.1雙重代理人身份連接保險商與投保人之間的橋梁就是保險銷售從業人員。這是因為作為保險銷售從業人員，既要為投保人提供咨詢、選擇投方案、防災防損等各種風險管理服務，幫助投保人選擇最佳的保險商及保險產品；另外，還要為保險商尋找最佳的投保人，幫助保險商簽訂保單，增加財產保險商的保費收入。
2.1.2履行最大誠信義務的前提條件作為保險銷售從業人員來說，他不僅會直接損害到投保人的切身利益，而且還會影響到保險商的利益。特別是作為保險代理人，若故意夸大保單利益或是可以隱瞞保單利益的約束條件，將會損害到保險商與投保人的共同利益。作為財產保險的投保人而言，需要定期購買保險，也就是說投保人與投保商以及保險銷售從業人員間要進行反復的交易。所以，在投保人出險后沒有得到預期的賠付效果，投保人有權終止與保險銷售人員間的這種代理關系，同時保險商還會流失一大批的財產保險客戶資源。因此，為確保保險商、投保人的利益，保險銷售從業人員應最大限度的履行誠信義務，不能刻意隱瞞投保利益的約束條件或是夸大投保利益。
2.2保險從業人員個人品牌信用和保險商品牌信用之間的關聯
保險銷售從業人員既要為投保人提供合理的保險方案設計，又要為保險商提供防災防損服務，并且還應在出險時幫助投保人協調理賠事項。此外，保險銷售從業人員要比投保人更加了解保險商的品牌信用，這樣也在一定程度上降低了投保人對保險商的品牌信用認定風險。
財產保險論文15
一、我國家庭財產保險存在的問題
（一）保險公司缺乏對家財險發展的重視程度
在政策上給予的優惠少，對各級管理人員、銷售人員缺少激勵機制，缺乏經營的積極性，沒有將家財險歸入到整體業務范疇里。比如同是個人業務，家庭財產保險的保單費用不到車險的保費十分之一，但做成的保單時間成本和難度，卻不相上下，家財險保單多、保額小，經營成本相對其他財產保險來說比較高，家財險費率低，保費少，賠付率又高，因此一些財產保險公司發展家財險積極性不高，也是情理之中。
（二）保險公司缺乏對家財險市場變化的調研
不能及時掌握情況，沒有采取有力措施。我國家庭的收入千差萬別，生活水平、財產結構存在很大的區別，針對家庭的不同狀況，家財險產品理應當多樣化。但家庭財險的保險標的范圍比較狹窄，仍停留在傳統范疇，缺乏對新保源、新需求的研究；產品設置不盡合理。險種結構不盡完善；保險公司提供險別與客戶需求相脫節等，尤其是針對不同建筑類型、社區服務水平費率差異度不高。保險的產品無法滿足市場、客戶的需求，也不能有效吸引客戶投保。
（三）家財險銷售渠道有限，缺少吸引力，不適應市場需求
家財險在保險公司的眾多險種當中僅是一個小險種，整體業務比重不足1%，不是公司主推的險種。銷售渠道不暢家財險每單保費金額小，提成少，營銷員主動推銷家財險的熱情不高，家財險的銷售渠道很不通暢，這在相當程度上制約了我國家財險的發展。
（四）展業手段單調，方式方法不靈活，服務水平不高
家財險配套服務不足，服務不夠，跟不上時代的發展。家財險承保戶數多，覆蓋面廣，社會影響大，承保理賠時效要求高，而家財險配套客戶服務項目幾乎為零。如客戶在出險后，需要由公安、消防和氣象等相關部門出具事故證明材料，當客戶受損財產需要評估時，由評估機構出具損失財產技術鑒定書等做法，已經遠遠不能滿足客戶的服務需求，且承保理賠手續的繁瑣，更讓客戶煩惱，這一系列的弊病，多方面制約了家財險業務發展。
（五）保險公司對家財險宣傳不夠到位
家庭財產保險的展業力度不夠。家庭財產保險數額分散，據有關部門統計，我國有80%以上的個人和家庭不知道如何投保家財險，85%的人對家財險不熟悉，居民的保障知識缺乏，保險意識淡薄。居民不知家庭財產保險應投哪些險種，怎樣投保，投保后居民得到哪些保障以及出險后如何申請理賠等。第六，在調整時期，鄉鎮農民收入增長緩慢，特別是農民“減負”期間，“保險”往往被當作農民的負擔被砍掉，城市居民收入近年來增幅不高，下崗職工增多，也影響了人們投保的積極性。
二、我國家財險改變目前被動現狀的對策建議
（一）更新觀念，開拓思路，適應市場需求
保險公司要有戰略眼光，提高對家財險的認識，加大資源整合力度，大膽創新，利用新的技術和方法來處理業務工作。對職工管理引入競爭機制，進行人事制度改革。實行工資制度改革，個人收入一律與個人業績掛鉤，實行多勞多得，不勞不得，以便促進家庭財產保險業務的發展。
（二）不斷進行家庭財險產品創新，迎合家庭財險需求
通過客戶分類，提供個性化定制方案，保險公司應認真分析本地的風險狀況和客戶的需求，研發出具有廣泛保障范圍、符合市場需求、適銷對路的.家財險產品。保險公司在設計和推出家庭財險險種時，通過對投保的宣傳，險種的推薦，為客戶提供合適的品種，以刺激客戶的消費需求，讓家庭財產保險這一險種能為客戶熟知，能真正成為其生活中不可缺少的組成部分。
（三）制定合理費率，開發投資型產品
保險的風險大小，與保險費率成正比例關系，風險越大，費率越高，交納的保費就越多，制定出適合保險市場的費率，投資型家財險兼具保險保障、投資理財雙重功能，有利于產險公司聚集一部分社會閑置資金，提高巨災年度的償付能力。
（四）渠道創新，打開銷路
網絡營銷交互性強，節省了投保人的時間和交通成本，也降低了保險公司的經營成本，并可以為客戶提供每天24小時的銷售服務，并將客戶范圍拓展至全國甚至全球范圍，網銷是非常適合于分散型家財險銷售的代理渠道。
（五）提高家庭保險從業人員素質，加強保險工作力度
家庭保險從業人員素質高低代表保險公司的形象。加強從業人員的思想觀念轉變，引入市場競爭機制，跟上市場的發展變化。對家庭保險從業人員加強培訓學習，加強形勢教育，才能使其在競爭中求生存、求發展。
（六）加大宣傳推廣的力度，提高居民的保險意識
宣傳推廣家庭財產保險的手段多種多樣，召開新聞媒體發布會；利用電視電臺、廣播等新聞媒體宣傳報道；到社區、農村開辦家財險知識講座；到商場、學校、車站等人群集聚的地方開展發宣傳但，建立家庭財產保險網站等，建議保險公司與電視臺聯合在黃金時間推出《家庭與保險》等欄目，介紹家庭財產保險的知識，加大宣傳力度，提高居民家庭財產保險意識。
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